繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年6月30日)		当事業年度(2025年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	3,277 千円		2,789 千円
計	△5,167		△1,316
繰延税金資産の純額	20,649		16,764

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/09/24 15:36

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年6月30日)		当連結会計年度(2025年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	5,957 千円		27,325 千円
計	△5,167		△1,316
繰延税金資産の純額	90,319		99,585

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、株式報酬費用に係る評価性引当額の減少であります。

2025/09/24 15:36

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

事業年度の財務諸表に計上した金額
繰延税金資産 20,649千円
(2)財務諸表利用者の理解に資するその他の情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)」と同様のため記載を省略しております。
当事業年度(2025年6月30日)
繰延税金資産の回収可能性2025/09/24 15:36

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2025/09/24 15:36