有価証券報告書-第25期(2022/05/21-2023/05/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の原因別の内訳

	前事業年度 (2022年5月20日)		当事業年度 (2023年5月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	6百万円		11百万円
未払事業税	31		-
役員退職慰労引当金	20		23
その他	0		0
繰延税金資産合計	57		35
繰延税金負債
未収還付事業税	-		△3
繰延税金負債合計	-		△3
繰延税金資産の純額	57		31

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年5月20日)		当事業年度 (2023年5月20日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計		30.5%
(調整)	適用後の法人税等の負担率
住民税均等割	との間の差異が法定実効税		0.2
税額控除	率の100分の5以下である		△4.1
新株予約権戻入益	ため注記を省略しておりま		△2.7
その他	す。		△1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率			22.3