繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

前事業年度(2022年12月31日)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
資産除去債務	141,034	千円
貸倒引当金	177,555	〃
未払事業税	3,761	〃
関係会社寄付金	27,672	〃
繰延ヘッジ損益	14,816	〃
減価償却超過額	17,532	〃
関係会社株式評価損	23,382	〃
出資金評価損	16,891	〃
減損損失	5,312	〃
未払法定福利費	7,885	〃
その他	8,674	〃
繰延税金資産小計	444,521	千円
評価性引当額	△382,167	〃
繰延税金資産合計	62,353	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△110,567	千円
為替差益	△5,464	〃
その他投資有価証券評価差額金	△5,946	〃
投資事業組合運用益	△4,368	〃
繰延税金負債合計	△126,348	千円
繰延税金負債純額	△63,995	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/12/03 15:30

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
リース債務	1,862,506	千円
税務上の収益認識差額	349,690	〃
資産除去債務	212,430	〃
貸倒引当金	187,099	〃
賞与引当金	72,387	〃
税務上の繰越欠損金(注)	22,383	〃
未払事業税	16,911	〃
資産調整勘定	36,385	〃
修繕引当金	34,538	〃
関係会社寄付金	27,672	〃
支払手数料	27,300	〃
返金負債	19,621	〃
未払法定福利費	18,351	〃
商品	26,920	〃
繰延ヘッジ損益	16,947	〃
その他	89,527	〃
繰延税金資産小計	3,020,675	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△11,127	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△917,762	千円
評価性引当額小計	△928,890	千円
繰延税金資産合計	2,091,785	千円
繰延税金負債
リース資産	△1,476,522	千円
建物時価評価差額	△239,458	〃
土地時価評価差額	△162,857	〃
資産除去債務に対応する除去費用	△146,330	〃
その他	△15,839	〃
繰延税金負債合計	△2,041,008	千円
繰延税金資産純額	50,776	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/12/03 15:30

#3 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1 繰延税金資産の回収可能性
(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2024/12/03 15:30