支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

※4 期末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当連結会計年度の末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度期末日満期手形が、連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成29年3月31日)	当連結会計年度(平成29年12月31日)
受取手形	-百万円	381百万円
支払手形	-百万円	54百万円

2018/03/30 12:47

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度末の資産合計は1,011億50百万円となり、前連結会計年度末に比べて58億6百万円増加しました。その主な要因は、現金及び預金の増加9億50百万円、受取手形及び売掛金の増加54億82百万円、商品及び製品の減少44億82百万円、原材料及び貯蔵品の増加16億96百万円、退職給付に係る資産の増加7億77百万円などによるものであります。
負債合計は493億25百万円となり、前連結会計年度末に比べて14億65百万円増加しました。その主な要因は、支払手形及び買掛金の増加6億66百万円、電子記録債務の増加6億31百万円、借入金の減少7億68百万円、繰延税金負債の増加5億3百万円などによるものであります。
純資産額は518億25百万円となり、前連結会計年度末に比べて43億41百万円増加しました。その主な要因は、利益剰余金の増加38億97百万円、為替換算調整勘定の減少5億42百万円、退職給付に係る調整累計額の増加6億27百万円などによるものであります。

2018/03/30 12:47

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが6ヶ月以内の支払期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、同じ外貨建ての売掛金の残高の範囲内にあるものを除き、先物為替予約を利用してヘッジしております。
借入金は、主に経常運転資金に係る資金調達を目的としていますが、資金繰安定化を図るために一部長期借入金を導入しております。

2018/03/30 12:47