四半期報告書-第23期第2四半期(平成29年10月1日-平成29年12月31日)

文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において、当社が判断したものであります。
(1) 業績の状況
平成30年6月期第2四半期累計期間(平成29年7月1日～平成29年12月31日)の業績は、前年同期平成29年6月期第2四半期累計期間の業績に比べて、売上は4,077百万円と761百万円の増収となりました。また、経常利益は123百万円と79百万円の増益となり、四半期純利益も67百万円と33百万円の増益となり、第1四半期に続き、売上、利益ともに第2四半期としては過去最高となりました。
売上については、インテリア商品ブランド「ブルーノ」が好調に推移し、中でもデザイン性に優位性のある「ホットプレート」「グリルプレート」等のキッチン家電や加湿器等の冬物家電が売り上げを伸ばしております。また、Eコマースも売り上げを大きく伸ばし、売上高は4,077百万円(前年同期は3,315百万円)となりました。
利益については、売上が伸びたことに加え、売上総利益率が47.3%(前年同期は44.6%)と大きく改善したことにより、営業利益は222百万円(前年同期は88百万円)、経常利益は123百万円(前年同期は44百万円)、四半期純利益は67百万円(前年同期は34百万円)と前年同期に比べて大きく伸ばし、過去最高となりました。
セグメントの業績は以下のとおりであります。
住関連ライフスタイル商品製造卸売事業においては、前述の通り、キッチン家電を中心としたインテリア商品ブランド「ブルーノ」等自社商品ブランドが好調に推移したことで、売上高2,338百万円(前年同期は2,069百万円)、営業利益は628百万円(前年同期は442百万円)となりました。
住関連ライフスタイル商品小売事業においては、11月に複数ブランドのハイブリッド型店舗を上野に出店する等、新規に3店舗を出店、また、広告宣伝により販売強化を進めているEコマースにおいて売上が前年同期よりも大きく上回ったことから、売上高1,734百万円(前年同期は1,228百万円)、営業利益は78百万円(前年同期は43百万円)となりました。
デザイン事業においては、大型案件が減少したため、売上高4百万円(前年同期は17百万円)、営業利益は4百万円(前年同期は17百万円)となりました。
今後は、新株式発行にて調達した2,860百万円を成長戦略を確実に実行するための投資資金および財務体質強化のための運転資金に充当していきます。商品開発において主要3ブランド「ブルーノ」「ミレスト」「テラクオーレ」へ選択と集中を行い、販売においては、インテリア雑貨ショップ「イデアセブンスセンス」+トラベルショップ「ミレスト」、またはインテリア雑貨ショップ「イデアセブンスセンス」+オーガニックショップ「テラクオーレ」等の高収益ハイブリッド型店舗を中心に積極的に出店を加速化し、新業態店舗ギフトショップ「グッドギフトゴー」を本格的に展開してまいります。また、戦略的に広告宣伝を投入しEコマース販売強化を行うことで、より粗利の高い販路の売上拡大を図り、収益拡大に取り組んでいきます。またRIZAPグループとのシナジーを最大限に活用することで、増収増益を果たす所存であります。
(2) 財政状態の分析
当第2四半期会計期間末における総資産の残高は、6,397百万円(前事業年度末は4,396百万円)となり、2,000百万円増加しました。
流動資産は、5,664百万円(前事業年度末は3,780百万円)となり、1,883百万円増加しました。これは受取手形及び売掛金の減少(44百万円)等があったものの、現金及び預金の増加(1,653百万円)及び商品及び製品の増加(130百万円)等があったことによるものであります。
固定資産は、711百万円(前事業年度末は616百万円)となり、95百万円増加しました。これは有形固定資産の増加(72百万円)及び投資その他の資産の増加(23百万円)があったことによるものであります。
繰延資産は、21百万円となり、21百万円増加しました。これは株式交付費の増加(21百万円)があったことによるものであります。
流動負債は、2,073百万円(前事業年度末は2,827百万円)となり、754百万円減少しました。これは支払手形及び買掛金の増加(95百万円)、未払法人税等の増加(47百万円)及び引当金の増加(30百万円)等があったものの、短期借入金の減少(1,050百万円)があったことによるものであります。
固定負債は、515百万円(前事業年度末は663百万円)となり、147百万円減少しました。これは長期借入金の返済による減少(133百万円)及びリース債務の減少(4百万円)等があったことによるものであります。
純資産は、3,808百万円(前事業年度末は905百万円)となり、2,902百万円増加しました。これは資本金の増加(1,430百万円)、資本剰余金の増加(1,430百万円)及び利益剰余金の増加(43百万円)があったことによるものであります。
(3) キャッシュ・フローの状況の分析
当第2四半期累計期間における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、前事業年度末の残高959百万円に対して1,653百万円増加し、2,613百万円となりました。
当第2四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は214百万円(前年同期は44百万円)となりました。
これは、仕入債務の増加(95百万円)及び売上債権の減少(37百万円)等の資金の増加があったことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は170百万円(前年同期は66百万円)となりました。
これは、有形固定資産の取得による支出(148百万円)等による資金の減少があったことによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果得られた資金は1,609百万円(前年同期は0百万円)となりました。
これは、短期借入金の純減(1,024百万円)、長期借入金の返済による支出(159百万円)等による資金の減少があったものの、株式の発行による収入(2,860百万円)等による資金の増加があったことによるものであります。