退職給付に係る負債
連結
- 2019年12月31日
- 3億5038万
- 2020年12月31日 +13.17%
- 3億9652万
有報情報
- #1 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）
- 2021/03/29 11:18
(注)1.評価性引当額が79,339千円減少しております。この主な要因は、子会社の税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が45,699千円、退職給付に係る負債の評価性引当額が24,709千円それぞれの減少を認識したことに伴うものであります。退職給付に係る負債 122,282 千円 134,065 千円 役員退職慰労引当金 - 千円 91,800 千円 貸倒引当金 1,367 千円 3,344 千円 施設利用会員権評価損 4,358 千円 4,358 千円 株式報酬費用 8,756 千円 12,729 千円 資産除去債務 12,616 千円 13,351 千円 資本連結に伴う評価差額 14,478 千円 14,447 千円 減価償却費 619 千円 250 千円 子会社株式取得関連費用 11,294 千円 11,294 千円 資産調整勘定 1,530 千円 918 千円 税務上の繰越欠損金(注)2 154,118 千円 79,569 千円 投資有価証券評価損 7,653 千円 7,653 千円 その他 28,328 千円 25,563 千円 繰延税金資産小計 378,584 千円 409,301 千円 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2 △105,690 千円 △59,990 千円 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 △74,503 千円 △40,863 千円 評価性引当額小計(注)1 △180,194 千円 △100,854 千円 繰延税金負債との相殺額 △85,128 千円 △119,128 千円 繰延税金資産合計 113,261 千円 189,318 千円 繰延税金負債 減価償却費 △19,719 千円 △19,448 千円 資産除去債務に対応する除去費用 △7,982 千円 △7,585 千円 資本連結に伴う評価差額 △23,304 千円 △23,444 千円 子会社の留保利益金 △63,576 千円 △96,105 千円 その他有価証券評価差額金 △2,495 千円 △2,057 千円 繰延税金負債小計 △117,079 千円 △148,641 千円 繰延税金資産との相殺額 85,128 千円 119,128 千円 繰延税金負債合計 △31,950 千円 △29,513 千円 繰延税金資産純額 81,311 千円 159,805 千円
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額 - #2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
- (固定負債)2021/03/29 11:18
前連結会計年度末に比べ80百万円減少し593百万円となりました。変動の主な要因は退職給付に係る負債が46百万円増加した一方、長期未払金が80百万円、リース債務が44百万円減少したことによるものであります。
結果として、負債合計は前連結会計年度末に比べ259百万円増加し2,919百万円となりました。 - #3 退職給付に係る会計処理の方法（連結）
- 職給付に係る会計処理の方法
当社及び一部を除く連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
なお、連結子会社のうち1社においては原則法を採用しております。2021/03/29 11:18 - #4 退職給付関係、連結財務諸表（連結）
- 当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けており、中小企業退職金共済制度(中退共)を導入しております。2021/03/29 11:18
PT.NTL NAIGAI TRANS LINE INDONESIAを除き、退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
2. 確定給付制度 - #5 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）
- (4) 退職給付に係る会計処理の方法2021/03/29 11:18
当社及び一部を除く連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
なお、連結子会社のうち1社においては原則法を採用しております。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
