菊池製作所（3444）の法人税の推移 - 通期

有報情報

#1 その他の包括利益に関する組替調整額、法人税等及び税効果額（連結）

※その他の包括利益に係る組替調整額並びに法人税等及び税効果額

	前連結会計年度(自 2024年5月1日至 2025年4月30日)	当連結会計年度(自 2025年5月1日至 2026年4月30日)
組替調整額	△580,597〃	△138,378〃
法人税等及び税効果調整前	△652,545千円	1,050,070千円
法人税及び税効果額	166,809〃	△290,436〃
その他有価証券評価差額金	△458,735千円	759,634千円
組替調整額	557〃	△4,100〃
法人税等及び税効果調整前	△148千円	△123千円
法人税及び税効果額	-〃	-〃
退職給付に係る調整額	△148千円	△123千円

2026/07/22 13:53

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目の内訳

	前事業年度(2025年4月30日)		当事業年度(2026年4月30日)
その他	0.9	%	△3.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.8	%	15.3	%

2026/07/22 13:53

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度(2025年4月30日)		当連結会計年度(2026年4月30日)
その他	3.8	%	△2.9	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	121.0	%	67.2	%

2026/07/22 13:53

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは、505百万円の収入超過(前年同期は663百万円の支出超過)となりました。主な収入要因は、売上債権及び契約資産の減少450百万円、減価償却費138百万円、税金等調整前当期純利益123百万円、主な支出要因は、助成金収入253百万円、投資有価証券売却益138百万円、仕入債務の減少118百万円、法人税等の支払額102百万円です。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)

2026/07/22 13:53

#5 退職給付関係、連結財務諸表（連結）

(4) 退職給付に係る調整額
退職給付に係る調整額に計上した項目(法人税等及び税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。
(千円)

2026/07/22 13:53