菊池製作所（3444）のその他有価証券評価差額金の推移 - 通期

有報情報

#1 その他の包括利益に関する組替調整額、法人税等及び税効果額（連結）

※その他の包括利益に係る組替調整額並びに法人税等及び税効果額

	前連結会計年度(自 2024年5月1日至 2025年4月30日)	当連結会計年度(自 2025年5月1日至 2026年4月30日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	△44,947千円	1,188,449千円
法人税及び税効果額	166,809〃	△290,436〃
その他有価証券評価差額金	△458,735千円	759,634千円
為替換算調整勘定

2026/07/22 13:53

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年4月30日)	当事業年度(2026年4月30日)
減損損失	230,501〃	201,952〃
その他有価証券評価差額金	20,081〃	2,768〃
関係会社株式	170,049〃	170,049〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目の内訳

2026/07/22 13:53

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年4月30日)	当連結会計年度(2026年4月30日)
減損損失	230,501〃	201,952〃
その他有価証券評価差額金	20,081〃	2,768〃
税務上の繰越欠損金 (注)2	1,096,717〃	1,141,420〃
資産除去債務に対応する除去費用	△992〃	△886〃
その他有価証券評価差額金	△238,362〃	△528,799〃
繰延税金負債合計	△264,870千円	△553,118千円

(注) 1.評価性引当額が42,202千円増加しております。この増加の主な内容は、税法上の繰越欠損金ならびに棚卸資産評価損に係る繰延税金資産の増加によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/07/22 13:53

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

負債は、2,910百万円となり、前連結会計年度末と比べ248百万円(前期末比7.9%)の減少となりました。主な増加要因は、固定負債における繰延税金負債288百万円(同108.8%)の増加です。一方、主な減少要因は、流動負債における1年内返済予定の長期借入金396百万円(同93.1%)、電子記録債務124百万円(同57.7%)の減少です。
純資産は、6,267百万円となり、前連結会計年度末と比べ863百万円(前期末比16.0%)の増加となりました。主な増加の内訳は、その他有価証券評価差額金759百万円(同161.1%)、資本剰余金101百万円(同3.3%)の増加です。
② キャッシュ・フローの状況

2026/07/22 13:53