菊池製作所（3444）のその他有価証券評価差額金の推移 - 通期

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 2022年5月1日至 2023年4月30日)	当連結会計年度(自 2023年5月1日至 2024年4月30日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	△578,729千円	305,946千円
税効果額	197,756〃	△14,477〃
その他有価証券評価差額金	△428,004千円	61,738千円
為替換算調整勘定

2024/07/25 10:58

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年4月30日)	当事業年度(2024年4月30日)
減損損失	241,935〃	231,354〃
その他有価証券評価差額金	22,635〃	6,171〃
関係会社株式	189,562〃	318,845〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目の内訳
前事業年度および当事業年度は、税引前当期純損失のため注記を省略しております。

2024/07/25 10:58

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年4月30日)	当連結会計年度(2024年4月30日)
減損損失	252,284〃	241,703〃
その他有価証券評価差額金	22,635〃	6,171〃
税務上の繰越欠損金 (注)2	935,377〃	1,085,215〃
資産除去債務に対応する除去費用	△1,609〃	△1,071〃
その他有価証券評価差額金	△390,695〃	△405,172〃
海外子会社の留保利益	△23,567〃	△14,574〃

(注) 1.評価性引当額が150,212千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/07/25 10:58