その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 2019年5月1日至 2020年4月30日)	当連結会計年度(自 2020年5月1日至 2021年4月30日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	△941,497千円	855,201千円
税効果額	254,965〃	△203,664〃
その他有価証券評価差額金	△676,989千円	638,163千円
為替換算調整勘定

2021/07/28 10:36

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年4月30日)	当事業年度(2021年4月30日)
減損損失	290,699〃	273,850〃
その他有価証券評価差額金	82,148〃	23,456〃
関係会社債務保証損失引当金	64,529〃	44,887〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目の内訳
前事業年度および当事業年度は、税引前当期純損失のため注記を省略しております。

2021/07/28 10:36

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年4月30日)	当連結会計年度(2021年4月30日)
減損損失	290,699〃	273,850〃
その他有価証券評価差額金	82,148〃	23,456〃
税務上の繰越欠損金 (注)2	146,525〃	437,981〃
資産除去債務に対応する除去費用	△1,493〃	△1,887〃
その他有価証券評価差額金	△610,976〃	△797,512〃
海外子会社の留保利益	△39,968〃	△28,711〃

(注) 1.評価性引当額が284百万円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/07/28 10:36

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末における負債は3,621百万円となり、前年同期と比べ556百万円(18.2%)の増加となりました。これは主に、固定負債の長期借入金及び繰延税金負債が増加したことによるものです。
当連結会計年度末における純資産は7,141百万円となり、前年同期と比べ350百万円(4.7%)の減少となりました。これは主に、親会社株主に帰属する当期純損失934百万円と前年同期比393百万円減少したこと及びその他の包括利益累計額において、その他有価証券評価差額金が638百万円増加したことによるものです。
② キャッシュ・フローの状況

2021/07/28 10:36