支払手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

② 負債の部
a 支払手形
イ 相手先別内訳

2014/06/25 15:03

#2 期末日満期手形の会計処理

なお、前期末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形を満期日に決済が行われたものとして処理しております。

	前事業年度(平成25年3月31日)	当事業年度(平成26年3月31日)
受取手形	44,743千円	-千円
支払手形	163,583千円	-千円
設備関係支払手形	6,803千円	-千円

2014/06/25 15:03

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

② 負債
流動負債は前事業年度末に比べて、176百万円増加し2,451百万円となりました。これは、主として1年内返済予定の長期借入金が81百万円、未払消費税等が22百万円減少したものの、支払手形が90百万円、未払金が72百万円、短期借入金が60百万円、設備関係支払手形が31百万円、未払費用が23百万円増加したこと等によるものです。
固定負債は前事業年度末に比べて、339百万円減少し280百万円となりました。これは、主として長期借入金が318百万円、長期未払金(固定負債の「その他」)21百万円減少したこと等によるものです。

2014/06/25 15:03

#4 金融商品関係、財務諸表（連結）

投資有価証券については、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、四半期ごとに時価の把握を行い、機動的に対応できる体制を整えております。
営業債務である支払手形及び買掛金については、全てが1年以内の支払期日であります。
借入金については、運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であり、支払金利の変動リスクに晒されておりますが、このうち長期借入金の金利変動リスクに対しては金利を固定化することによりリスク回避を行っております。

2014/06/25 15:03