小田原機器（7314）の繰延税金資産の推移 - 全期間

有報情報

#1 事業等のリスク

⑨ 減損処理の影響
当社グループでは、事業用の資産や企業買収の際に生じるのれんなど様々な有形・無形固定資産や繰延税金資産等を計上しております。これらの資産については、今後の業績計画との乖離や時価の下落等によって期待されるキャッシュ・フローが生み出せない場合には、のれんの減損の発生及び繰延税金資産の取崩し等により、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。

2026/03/24 15:12

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年12月31日)		当事業年度(2025年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	5,686千円		1,569千円
繰延税金負債合計	△36,150千円		△25,777千円
繰延税金資産の純額	18,447千円		△20,004千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/03/24 15:12

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年12月31日)		当連結会計年度(2025年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	18,499千円		15,353千円
繰延税金負債合計	△37,810千円		△28,147千円
繰延税金資産の純額	89,810千円		20,038千円

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2026/03/24 15:12

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(固定資産)
当連結会計年度末の固定資産は、前連結会計年度末に比べて114,013千円減少し、1,089,812千円となりました。これは主に、投資有価証券が45,082千円、繰延税金資産が49,740千円減少したことによるものであります。
② 負債

2026/03/24 15:12