#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ1,238,159千円減少し(前期は1,807,194千円の増加)、1,868,041千円となりました。当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は以下のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は32,969千円(前期比1,380,507千円減)となりました。これは主に、売上債権の増加478,441千円及びその他の負債の減少257,816千円により資金が減少いたしましたが、税金等調整前当期純利益の計上211,742千円、たな卸資産の減少409,991千円及び仕入債務の増加107,707千円により資金が増加したものであります。
2021/03/24 15:09
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: (連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、独立掲記しておりました「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「法人税等の還付額」は、金額的重要性が乏しくなったため、「法人税等の支払額」と合わせ、当連結会計年度より「法人税等の支払額又は還付額(△は支払)」として表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」に表示していた「法人税等の還付額」1,010千円、「法人税等の支払額」△41,388千円は、「法人税等の支払額又は還付額(△は支払)」△40,378千円として組み替えております。
2021/03/24 15:09