四半期報告書-第11期第2四半期(令和1年7月1日-令和1年9月30日)

(金融商品関係)
受取手形及び売掛金、支払手形及び買掛金、短期借入金、1年内返済予定の長期借入金、リース債務(流動負債)、リース債務(固定負債)、長期借入金及びデリバティブ取引が、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。
前連結会計年度(2019年3月31日)

科目	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
受取手形及び売掛金	46,786
貸倒引当金	△690
	46,096	46,096	-
支払手形及び買掛金	25,130	25,130	-
短期借入金	28,095	28,095	-
1年内返済予定の長期借入金	-	-	-
リース債務(流動負債)	95	95	-
リース債務(固定負債)	221	230	8
長期借入金	-	-	-
デリバティブ取引(*)	△9	△9	-

当第2四半期連結会計期間(2019年9月30日)

科目	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
受取手形及び売掛金	74,125
貸倒引当金	△702
	73,423	73,423	-
支払手形及び買掛金	42,817	42,817	-
短期借入金	52,414	52,414	-
1年内返済予定の長期借入金	280	280	-
リース債務(流動負債)	1,157	1,157	-
リース債務(固定負債)	10,044	9,575	△468
長期借入金	5,030	5,029	△1
デリバティブ取引(*)	△37	△37	-

(*)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務になる項目については△で表示しております。なお、当該項目はヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引のみを記載しております。
(注)1.受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。なお、受取手形及び売掛金については、貸倒引当金を控除しております。
2.支払手形及び買掛金、短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.1年内返済予定の長期借入金、リース債務(流動負債)
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しておりますが、その時価は帳簿価額に近似していることから、当該帳簿価額によっております。
4.長期借入金、リース債務(固定負債)
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
5.デリバティブ取引
取引先金融機関等から提示された価格等に基づいて時価を算定しております。