有価証券報告書-第72期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	782千円	762千円
退職給付に係る負債	20,038千円	18,909千円
建物評価損否認	836千円	789千円
金融商品取引責任準備金	3,024千円	2,029千円
税務上の繰越欠損金(注)1	582,855千円	564,590千円
賞与引当金	5,153千円	11,029千円
貸倒引当金	23,134千円	23,134千円
その他	34,014千円	53,610千円
繰延税金資産小計	669,838千円	674,856千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△582,855千円	△564,590千円
将来減算一次差異等の合計に係る評価性引当額	△81,829千円	△110,265千円
評価性引当額小計	△664,684千円	△674,856千円
繰延税金資産合計	5,153千円	-千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△30千円	-千円
繰延税金負債合計	△30千円	-千円
繰延税金資産の純額	5,123千円	-千円

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月期) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※1)	90,685	180,125	32,777	-	-	279,267	582,855
評価性引当額	△90,685	△180,125	△32,777	-	-	△279,267	△582,855
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月期) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※1)	180,125	32,777	-	-	11,018	340,669	564,590
評価性引当額	△180,125	△32,777	-	-	△11,018	△340,660	△564,590
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	―
(調整)		―
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.3%	―
住民税均等割等	10.3%	―
評価性引当額の増減額	52.3%	―
その他	△0.6%	―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	98.9%	―

(注)当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失であるため注記を省略しております。