繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金		4百万円	4百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/06/25 9:58

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度(2020年3月31日)	当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金		168百万円	185百万円
繰延税金負債との相殺額		△237百万円	△164百万円
繰延税金資産の純額		116百万円	299百万円

繰延税金負債
繰延税金負債合計		△795百万円	△840百万円
繰延税金資産との相殺額		237百万円	164百万円
繰延税金負債の純額		△558百万円	△675百万円

(注) 評価性引当額が105百万円増加しております。この増加の主な内容は、株式の取得により新たに㈱アイエムテック、長豊建設㈱及び長豊建設㈱の子会社2社を連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の時価評価を行なったことによるものであります。

2021/06/25 9:58

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は前連結会計年度と比べ3,996百万円(11.8%)増加し、37,848百万円となりました。「受取手形及び売掛金」が499百万円、「その他」が354百万円それぞれ減少しましたが、「現金及び預金」が2,547百万円、「未成工事支出金」が2,186百万円それぞれ増加したことが主な要因であります。
固定資産は前連結会計年度と比べ241百万円(1.3%)増加し、19,056百万円となりました。「投資不動産(純額)」が576百万円減少しましたが、「投資有価証券」が459百万円、「のれん」が188百万円、「繰延税金資産」が182百万円それぞれ増加したことが主な要因であります。
(負債)

2021/06/25 9:58