区分	当期首残高(千円)	当期末残高(千円)	平均利率(%)	返済期限
短期借入金	350,000	240,000	0.4	-
1年以内に返済予定の長期借入金	12,876	18,876	1.4	-
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く)	48,310	124,434	1.4	2031年3月30日
合計	411,186	383,310	-	-

(注)1.「平均利率」については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
2.長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年間の返済予定額は以下のとおりであ

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#2 当座貸越契約及び（又は）貸出コミットメントに関する借手の注記（連結）

当社及び連結子会社(株式会社オカムラ)においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行3行と当座貸越契約及び貸出コミットメントライン契約を締結しております。連結会計年度末における当座貸越契約及び貸出コミットメントライン契約に係る借入未実行残高は次のとおりであります。

	前連結会計年度(2020年5月31日)	当連結会計年度(2021年5月31日)
当座貸越極度額及び貸出コミットメントラインの総額	880,000千円	880,000千円
借入実行残高	350,000	240,000

なお、上記の貸出コミットメントライン契約には、当社の貸借対照表における純資産の一定水準の維持並びに損益計算書における経常利益の確保を内容とする財務制限条項が付されております。

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#3 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等（連結）

⑥ 財務状況
当社グループは事業拡大を図るための先行投資を継続的に行っておりますが、運転資金需要の大部分は人件費関連コスト及び連結子会社である株式会社オカムラの商品仕入コストであります。そのようななか、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行3行と総額880,000千円の当座貸越契約及び貸出コミットメントライン契約を締結していることもあり、当面の資金繰りについての懸念はございません。

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#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

資産合計は、前連結会計年度末に比べ370,596千円増(前連結会計年度末比21.3%増)の2,107,235千円となりました。これは主に、投資有価証券が53,204千円減少いたしましたが、現金及び預金が263,386千円、売掛金が23,768千円、長期前払費用が88,840千円、のれんが38,101千円増加したためであります。
負債合計は、前連結会計年度末に比べ116,797千円増(前連結会計年度末比16.0%増)の846,975千円となりました。これは主に、短期借入金が110,000千円減少いたしましたが、長期借入金が76,124千円、未払金が15,028千円、未払法人税等が88,500千円、未払消費税等が36,053千円増加したためであります。
純資産合計は、前連結会計年度末に比べ253,799千円増(前連結会計年度末比25.2%増)の1,260,259千円となりました。これは主に、親会社株主に帰属する当期純利益129,671千円の計上と、剰余金配当6,060千円を行ったこと等により利益剰余金が増加したことに加え、自己株式が140,317千円減少したためであります。

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#5 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

営業債務である買掛金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は、主に短期の運転資金に必要な資金の調達を目的としたものであり、長期借入金は、主に長期運転資金及び設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

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