繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年5月31日)	当事業年度(2025年5月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金繰入限度超過額	74,887千円	125,534千円
繰延税金負債合計	△1,878	△2,741
繰延税金資産の純額	63,300	71,140

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/08/27 15:31

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年5月31日)	当連結会計年度(2025年5月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	513,248千円	2,623千円
繰延税金負債合計	△2,195	△2,741
繰延税金資産の純額	58,716	75,870
納税主体ごとに相殺し、連結貸借対照表に計上した純額
	前連結会計年度(2024年5月31日)	当連結会計年度(2025年5月31日)
繰延税金資産	58,909	75,870
繰延税金負債	△192	-

(注)1.繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動が生じております。当該変動の主な内容は、連結子会社であった株式会社ミルテルの株式譲渡による連結除外に伴い、繰越欠損金に係る評価性引当額が減少したことによるものであります。

2025/08/27 15:31