有価証券報告書-第10期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、余裕資金の範囲内での運用を目的として、余資運用規程に基づき、主に安全性と流動性の高い金融商品で運用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクにつきましては、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。
投資有価証券は、安全性の高い金融資産ですが、株式については発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクにつきましては、四半期ごとに発行体の財務内容や時価等を把握する管理体制をとっております。また、株式以外のものについては、短期運用を基本とすることで流動性リスクの発生を抑えております。
営業債務である支払手形及び買掛金並びに未払金は、そのほとんどが4ヶ月以内の支払期日であります。これらの営業債務は流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2を参照ください)。
前連結会計年度(2019年9月30日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額(*)	時価(*)	差額
(1) 現金及び預金	30,739	30,739	-
(2) 受取手形及び売掛金	10,827	10,827	△0
(3) 未収入金	3,309	3,309	-
(4) 投資有価証券
その他有価証券	1,503	1,503	-
(5) 支払手形及び買掛金	(2,704)	(2,704)	-
(6) 未払金	(2,968)	(2,968)	-
(7) 未払法人税等	(2,150)	(2,150)	-

(*) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度(2020年9月30日)
(単位:百万円)

	連結貸借対照表計上額(*)	時価(*)	差額
(1) 現金及び預金	29,456	29,456	-
(2) 受取手形及び売掛金	9,229	9,229	△0
(3) 未収入金	3,032	3,032	-
(4) 投資有価証券
その他有価証券	2,045	2,045	-
(5) 支払手形及び買掛金	(2,148)	(2,148)	-
(6) 未払金	(2,402)	(2,402)	-
(7) 未払法人税等	(1,109)	(1,109)	-

(*) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注)1 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
(1) 現金及び預金、(3) 未収入金、(5) 支払手形及び買掛金、(6) 未払金、(7) 未払法人税等
これらは短期間で決済又は返済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 受取手形及び売掛金
受取手形及び売掛金の時価については、期末日より決済期日が1年超の受取手形は信用リスクを織り込んで満期までの期間に対応するリスクフリーレートにより割引いて算出する方法によっており、1年以内の受取手形及び売掛金は短期間で決済されるため、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
投資有価証券の時価については、取引所の価格によっております。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
長期預り保証金については、無金利の営業保証金であり、期限の定めがないことにより、返還見込年数が特定できず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記表には含めておりません。
非上場株式については、市場価額がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記表には含めておりません。
なお、これらの連結貸借対照表上の計上額は以下のとおりです。

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (2019年9月30日)	当連結会計年度 (2020年9月30日)
長期預り保証金	13,371	12,894
非上場株式	18	18

(注)3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年9月30日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	30,739	-	-	-
受取手形及び売掛金	10,749	77	-	-
未収入金	3,309	-	-	-
合計	44,798	77	-	-

当連結会計年度(2020年9月30日)
(単位:百万円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	29,456	-	-	-
受取手形及び売掛金	9,155	74	-	-
未収入金	3,032	-	-	-
合計	41,643	74	-	-