その他の営業収益（IFRS）

有報情報

#1 四半期連結会計期間、要約四半期連結損益計算書（IFRS）（連結）

【第2四半期連結会計期間】

			(単位:千円)
経営支援料	7	52,899	48,249
その他の営業収益	7	558	235
収益	7	△1,061,267	5,270,896

2023/09/11 15:00

#2 四半期連結累計期間、要約四半期連結損益計算書（IFRS）（連結）

【第2四半期連結累計期間】

			(単位:千円)
経営支援料	7	100,549	98,349
その他の営業収益	7	2,457	2,582
収益	7	1,781,124	6,397,475

2023/09/11 15:00

#3 注記事項－初度適用、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1)ポートフォリオへの投資の公正価値変動及び公正価値で評価している子会社の公正価値変動の振替
日本基準において「売上高」に含めていた「ファンド出資金収益」及び「売上原価」に含めていた「ファンド出資金費用」について、IFRSでは「ポートフォリオへの投資の公正価値変動」「公正価値で評価している子会社の公正価値変動」として表示しております。また、「売上高」に含めていた「受取配当金」「受取利息」「経営支援料」について、IFRSでは「配当」「投資ポートフォリオからの受取利息」「経営支援料」として表示しております。なお、「売上高」に含めていた「投資助言報酬」「匿名組合出資収益」を「その他の営業収益」に振り替えておりますが、連結グループ内の取引により発生したものであるため、連結財務諸表の作成に際して消去しております。
(2)営業費用に係る振替

2023/09/11 15:00

#4 注記事項－収益、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

	前第2四半期連結累計期間(自 2022年1月1日至 2022年6月30日)	当第2四半期連結累計期間(自 2023年1月1日至 2023年6月30日)
経営支援料	100,549	98,349
その他の営業収益	2,457	2,582
収益	1,781,124	6,397,475

	前第2四半期連結会計期間(自 2022年4月1日至 2022年6月30日)	当第2四半期連結会計期間(自 2023年4月1日至 2023年6月30日)
経営支援料	52,899	48,249
その他の営業収益	558	235
収益	△1,061,267	5,270,896

① 投資売却による実現利益(△は損失)

2023/09/11 15:00

#5 注記事項－収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社グループは、エクイティ投資事業の単一事業分野において事業活動を行っております。投資収益総額の分解及び投資事業の顧客との契約に基づき分解した収益は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2021年1月1日至 2021年12月31日)	当連結会計年度(自 2022年1月1日至 2022年12月31日)
経営支援料	202,450	198,104
その他の営業収益	1,415	4,841
収益	3,863,263	5,435,371

① 投資売却による実現利益(△は損失)
投資売却による実現利益(△は損失)は、当社が直接投資をした投資ポートフォリオの売却により受領する対価の公正価値から、売却した会計期間の期首時点における当該投資ポートフォリオの公正価値及び売却に直接関連する手数料等の合計額を控除した金額で測定しております。

2023/09/11 15:00

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

第17期連結会計年度及び第18期第2四半期連結累計期間の販売実績は次のとおりであります。

収益計上区分	当連結会計年度(自 2022年1月1日至 2022年12月31日)	前年同期比(%)	第18期第2四半期連結累計期間(自 2023年1月1日至 2023年6月30日)	前年同期比(%)
経営支援料(千円)	198,104	97.9	98,349	97.8
その他の営業収益(千円)	4,841	342.0	2,582	105.1
合計(千円)	5,435,371	140.7	6,397,475	359.2

(注)1.当社グループは、投資事業の単一セグメントであるため、収益計上区分別の収益(IFRS)を記載しております。
2.収益は千円未満切り捨てにより表示しております。

2023/09/11 15:00

#7 連結損益計算書（IFRS）（連結）

【連結損益計算書】

		前連結会計年度(自2021年1月1日至2021年12月31日)	当連結会計年度(自2022年1月1日至2022年12月31日)
経営支援料	5,13	202,450	198,104
その他の営業収益	5,13	1,415	4,841
収益	5,13	3,863,263	5,435,371

2023/09/11 15:00