繰延税金資産

有報情報

#1 事業等のリスク

当社グループの経営環境の急激な変化や収益状況の悪化等により、固定資産の減損損失を計上する必要が生じた場合には、当社グループの経営成績、財政状況等に影響を及ぼす可能性があります。
(14)繰延税金資産に関するリスク
当社グループは、税効果会計における繰延税金資産の回収可能性については、将来の課税所得に関する予測等に基づき判断しております。しかし収益力の低下等により課税所得が十分に確保されないとの判断により、繰延税金資産を取り崩すこととなった場合には、当社グループの経営成績、財政状況等に影響を及ぼす可能性があります。

2025/06/20 13:32

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)	当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
その他有価証券評価差額金	102百万円	-百万円
繰延税金負債合計	0百万円	10百万円
繰延税金資産(△は負債)の純額	109百万円	△6百万円

2.法定実効税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の修正額

2025/06/20 13:32

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	82百万円	60百万円
繰延税金負債との相殺	△94 〃	△3 〃
繰延税金資産の純額	696百万円	467百万円
繰延税金負債
繰延税金負債合計	94百万円	10百万円
繰延税金資産との相殺	△94 〃	△3 〃
繰延税金負債の純額	-百万円	6百万円

2.法定実効税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の修正額

2025/06/20 13:32

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2025/06/20 13:32