有価証券報告書-第65期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行借入によ
る方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されています。当該
リスクに関しては、当社グループの与信管理に沿ってリスク低減を図っております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、その全てが1年以内の支払期日です。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金(原則として5年以
内)は主に設備投資等に係る資金調達です。
長期未払金は、2006年6月29日開催の第50期定時株主総会終結時をもって廃止した役員退職慰労金
制度に基づく未払金です。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社グループでは、各社が適時に
資金繰計画を作成するなどの方法により管理しています。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額(*1)	時価(*1)	差額
(1) 現金及び預金	4,416,387	4,416,387	-
(2) 受取手形及び売掛金	2,866,363		-
貸倒引当金(*2)	△10,967
	2,855,395	2,855,395	-
(3) 電子記録債権	682,256	682,256	-
(4) 支払手形及び買掛金	(756,151)	(756,151)	-
(5) 電子記録債務	(394,550)	(394,550)	-
(6) 短期借入金	(1,950,000)	(1,950,000)	-
(7) 1年内返済予定の長期借入金	(481,371)	(481,371)	-
(8) 長期借入金	(1,291,129)	(1,290,245)	△884
(9) 長期未払金	(157,610)	(156,846)	△764
(10) リース債務	(617,383)	(720,283)	102,900

(*1) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(*2) 受取手形及び売掛金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)支払手形及び買掛金、(5)電子記録債務、(6)短期借入金、(7)1年内返済予定の長期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(8)長期借入金、(9)長期未払金(10)リース債務
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて
算定する方法によっております。また、長期未払金の時価については、長期借入金と同様の割引率を基に算定し
ております。リース債務の時価については、元利金の合計額を、同様の新規リース取引を行った場合に想定され
る利率で割り引いて算定する方法によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額(*1)	時価(*1)	差額
(1) 現金及び預金	5,259,577	5,259,577	-
(2) 受取手形及び売掛金	3,655,515
貸倒引当金(*2)	△10,430
	3,645,085	3,645,085	-
(3) 電子記録債権	805,373	805,373	-
(4) 支払手形及び買掛金	(1,148,436)	(1,148,436)	-
(5) 電子記録債務	(523,452)	(523,452)	-
(6) 短期借入金	(1,950,000)	(1,950,000)	-
(7) 1年内返済予定の長期借入金	(425,331)	(425,331)	-
(8) 長期借入金	(865,797)	(864,676)	△1,121
(9) 長期未払金	(157,610)	(156,790)	△820
(10) リース債務	(565,671)	(630,275)	64,604

(*1) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(*2) 受取手形及び売掛金に対応する一般貸倒引当金及び個別貸倒引当金を控除しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)支払手形及び買掛金、(5)電子記録債務、(6)短期借入金、(7)1年内返済予定の長期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(8)長期借入金、(9)長期未払金(10)リース債務
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて
算定する方法によっております。また、長期未払金の時価については、長期借入金と同様の割引率を基に算定し
ております。リース債務の時価については、元利金の合計額を、同様の新規リース取引を行った場合に想定され
る利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式	153,082	164,778

時価がある投資有価証券はありません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,416,387	―	―	―
受取手形及び売掛金	2,866,363	―	―	―
電子記録債権	682,256	―	―	―
合計	7,965,008	―	―	―

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	5,259,577	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,655,515	―	―	―
電子記録債権	805,373	―	―	―
合計	9,720,467	―	―	―

(注4)長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,950,000	―	―	―	―	―
長期借入金	481,371	425,332	400,012	366,637	99,148	―
リース債務	138,429	117,512	44,363	23,910	18,258	413,340
合計	2,569,800	542,844	444,375	390,547	117,406	413,340

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,950,000	―	―	―	―	―
長期借入金	425,331	400,011	366,637	99,148	―	―
リース債務	157,795	60,088	29,321	23,382	19,496	433,384
合計	2,533,126	460,100	395,958	122,530	19,496	433,384