有価証券報告書-第66期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については銀行借入によ
る方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、売掛金及び契約資産、電子記録債権は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、当社グループの与信管理に沿ってリスク低減を図っております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、その全てが1年以内の支払期日です。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金(原則として5年以内)は主に設備投資等に係る資金調達です。
長期未払金は、2006年6月29日開催の第50期定時株主総会終結時をもって廃止した役員退職慰労金制度に基づく未払金です。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、当社グループでは、各社が適時に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しています。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
長期借入金	865,797	864,676	△1,121
長期未払金	157,610	156,790	△820
リース債務	565,671	630,275	64,604

(*1) 現金及び預金、受取手形及び売掛金、電子記録債権、支払手形及び買掛金、電子記録債務、短期借入金、
1年内返済予定の長期借入金は、現金であること及び短期間で決済されるものであるため時価が帳簿価額に近
似することから、記載を省略しております。
(*2) 以下の金融商品は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上記には記載しておりません。当該金融商品の連結貸借対照表計上額は以下のとおりであります。

区分	前連結会計年度(千円)
非上場株式	164,778

当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
長期借入金	1,259,101	1,257,866	△1,235
長期未払金	157,610	156,008	△1,602
リース債務	784,930	770,089	△14,841

(*1) 現金及び預金、受取手形、売掛金及び契約資産、電子記録債権、支払手形及び買掛金、電子記録債務、
短期借入金、1年内返済予定の長期借入金は、現金であること及び短期間で決済されるものであるため時価が
帳簿価額に近似することから、記載を省略しております。
(*2) 市場価格のない株式等は、上記には記載しておりません。当該金融商品の連結貸借対照表計上額は以下のと
おりであります。

区分	当連結会計年度(千円)
非上場株式	183,768

(注)1.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	5,259,577	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,655,515	―	―	―
電子記録債権	805,373	―	―	―
合計	9,720,467	―	―	―

当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	5,565,349	―	―	―
受取手形、売掛金及び契約資産	4,325,365	―	―	―
電子記録債権	1,064,532	―	―	―
合計	10,955,247	―	―	―

(注)2.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,950,000	―	―	―	―	―
長期借入金	425,331	400,011	366,637	99,148	―	―
リース債務	157,795	60,088	29,321	23,382	19,496	433,384
合計	2,533,126	460,100	395,958	122,530	19,496	433,384

当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	950,000	―	―	―	―	―
長期借入金	600,027	566,653	299,164	200,016	193,268	―
リース債務	184,417	158,370	53,393	41,907	40,135	491,123
合計	1,734,444	725,023	352,557	241,923	233,403	491,123

3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つの
レベルに分類しております。
レベル1の時価:同一の資産又は負債の活発な市場における(無調整の)相場価格により算定した時価レベル2の時価:レベル1のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定した
時価
レベル3の時価:重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品
当連結会計年度(2022年3月31日)
該当事項はありません。
(2)時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
当連結会計年度(2022年3月31日)

区分	時価(千円)
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
長期借入金	―	1,257,866	―	1,257,866
長期未払金	―	156,008	―	156,008
リース債務	―	770,089	―	770,089
負債計	―	2,183,964	―	2,183,964

(注) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
長期借入金及び長期未払金
これらの時価は、元利金の合計額と、当該債務の残存期間及び信用リスクを加味した利率を基に、割引現在
価値法により算定しており、レベル2の時価に分類しております
リース債務
リース債務の時価は、元利金の合計額を同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率を基に、割引現在価値法により算定しており、レベル2の時価に分類しております。