- #1 その他の参考情報（連結）
(6) 有価証券届出書及びその添付書類
第三者割当による新株予約権証券(行使価額修正条項付新株予約権付社債券等)発行
2024年4月10日関東財務局長に提出。
2025/03/28 15:30- #2 その他の新株予約権等の状況（連結）
③ 【その他の新株予約権等の状況】
当社は、会社法に基づき新株予約権を発行しております。
2025/03/28 15:30- #3 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）
(追加情報)
(従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与する取引に関する取扱いの適用)
「従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与する取引に関する取扱い」(実務対応報告第36号 2018年1月12日。以下「実務対応報告第36号」という。)の適用日より前に従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与した取引については、実務対応報告第36号第10項(3)に基づいて、従来採用していた会計処理を継続しております。
2025/03/28 15:30- #4 提出会社の株式事務の概要（連結）
会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
2025/03/28 15:30- #5 新株予約権等に関する注記（連結）
2.新株予約権等に関する事項
2025/03/28 15:30- #6 発行済株式、株式の総数等（連結）
(注) 1.提出日現在の発行株式のうち461,100株は、譲渡制限付株式報酬として自己株式を処分した際の現物出資(金銭報酬債権511,866千円)によるものであります。
2.提出日現在発行数には、2025年3月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
2025/03/28 15:30- #7 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）
- 2025/03/28 15:30
- #8 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）
- 新株予約権の行使による増加であります。2025/03/28 15:30
- #9 社債明細表、連結財務諸表（連結）
(注) 1. 第1回無担保社債と同時に募集しかつ同時に割当てた第19回
新株予約権の内容は以下のとおりであります。
| 新株予約権の発行価額(円) | 410 |
| 発行価額の総額(千円) | 41,410 |
| 新株予約権の付与割合(%) | 100% |
※発行すべき株式、株式の発行価格、
新株予約権の行使により発行した株式の発行価額の総額及び
新株予約権の行使期間については、「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)
新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
- #10 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動により獲得した資金は、555,110千円(前連結会計年度は66,936千円の支出)となりました。これは主として、長期借入金の返済による支出1,756,676千円により資金が減少した一方で、新株予約権の行使による株式の発行による収入1,494,413千円及び短期借入金の増加800,000千円により資金が増加したことによるものです。
④ 生産、受注及び販売の実績
2025/03/28 15:30- #11 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）
(3) 【行使価額修正条項付
新株予約権付社債券等の行使状況等】
| 中間会計期間(2024年7月1日から2024年12月31日まで) | 第25期(2024年1月1日から2024年12月31日まで) |
| 当該期間に権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数(個) | 27,100 | 74,101 |
| 当該期間の権利行使に係る交付株式数(株) | 2,710,000 | 7,410,100 |
| 当該期間の権利行使に係る資金調達額(千円) | 509,046 | 1,524,795 |
| 当該期間の末日における権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数の累計(個) | - | 74,101 |
| 当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の交付株式数(株) | - | 7,410,100 |
| 当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の平均行使価額等(円) | - | 201 |
| 当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の資金調達額(千円) | - | 1,524,795 |
- #12 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、独立掲記しておりました「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「敷金及び保証金の回収による収入」、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「長期借入れによる収入」、「新株予約権の発行による収入」は、重要性が乏しくなったため、当連結会計年度より「その他」に含めて表示しております。また、前連結会計年度において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「投資有価証券の売却による収入」、「投資事業組合からの分配による収入」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「投資活動によるキャッシュ・フロー」に表示していた「敷金及び保証金の回収による収入」523,012千円、「財務活動によるキャッシュ・フロー」に表示していた「長期借入れによる収入」2,000,000千円、「新株予約権の発行による収入」262,000千円は、「その他」に含めて表示しております。「投資活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「投資有価証券の売却による収入」34,578千円、「投資事業組合からの分配による収入」105,793千円は、独立掲記しております。
2025/03/28 15:30- #13 重要な後発事象、財務諸表（連結）
(重要な後発事象)
(第三者割当による第20回新株予約権及び第2回無担保社債の発行)
連結財務諸表「注記事項(重要な後発事象)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
2025/03/28 15:30- #14 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）
(重要な後発事象)
(第三者割当による第20回新株予約権及び第2回無担保社債の発行)
当社は、2025年1月8日付の取締役会において、マッコーリー・バンク・リミテッド(以下「割当先」といいます。)を割当先とする第三者割当の方法による第20回新株予約権(以下「本新株予約権」といいます。)及び第2回無担保社債(私募債)(以下「本社債」といいます。)の発行を行うこと、並びに2025年1月10日付の取締役会において、本新株予約権の発行に関しての発行条件等についてをそれぞれ決議いたしました。
2025/03/28 15:30- #15 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）
(注) 1.前連結会計年度に子会社であった株式会社BLOCKSMITH&Co.は、当連結会計年度において株式の一部売却により関連会社となっております。
2.2024年2月8日開催の取締役会決議に基づく第6回新株予約権の取得によるものであります。
3.新株予約権の取得については、独立した第三者算定機関による新株予約権の公正価値の算定結果を基礎として決定しており、会社法第246条第2項に基づき本新株予約権の払込に代えて当該債権を相殺しております。
2025/03/28 15:30
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
