#1 その他の新株予約権等の状況（連結）: 調整後の行使価額は、払込期日(募集に際して払込期間を定めた場合はその最終日とする。)以降、又はかかる発行もしくは処分につき株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある場合はその日の翌日以降これを適用する。
b. 当社普通株式を交付する定めのある取得請求権付株式又は当社普通株式の交付を請求できる新株予約権(新株予約権付社債に付されたものを含む。)(但し、第2回無担保転換社債型新株予約権付社債及び第3回無担保転換社債型新株予約権付社債に付された新株予約権並びに第24回新株予約権を除き、以下、「取得請求権付株式等」と総称する。)を発行又は付与する場合(無償割当ての場合を含む。但し、当社又はその関係会社の取締役その他の役員又は従業員に新株予約権を割り当てる場合を除く。)
調整後の行使価額は、払込期日(払込期間を定めた場合にはその最終日とし、新株予約権の場合は割当日)以降又は(無償割当ての場合は)効力発生日以降これを適用する。但し、株主に割当てを受ける権利を与えるための基準日がある場合には、その日の翌日以降これを適用する。
2023/07/27 15:33
#2 当座貸越契約及び（又は）貸出コミットメントに関する借手の注記（連結）: 当連結会計年度末においては、上記(1)につき抵触することとなりましたが、借入金融機関からは、期限の利益の喪失に係る権利行使をご猶予いただく旨の同意を得ております。
第5回転換社債型新株予約権付社債については、早期償還条項が付されております。
・転換価額修正日に当該修正価額が下限転換価額(184円)を下回る場合は、当社は、①転換社債型新株予約権付社債5個(220,636千円)又は②未転換の転換社債型新株予約権付社債(当連結会計年度末日残高1,323,820千円)のいずれか小さい方を早期償還するものとし、当該償還額と未払社債利息の合計額に0.9を除した金額を支払わなければならない。但し、社債権者は、上記の早期償還を次の転換価額修正日まで延期させることができる。
2023/07/27 15:33
#3 新株予約権等に関する注記（連結）: (注 4)行使価額修正条項付第34回新株予約権の減少は、新株予約権の行使によるものであります。
(注 5)第3回無担保転換社債型新株予約権付社債の減少は、新株予約権の行使2,713,176株及び行使価格の調整に伴う端数調整2株によるものであります。
(注 6)第4回無担保転換社債型新株予約権付社債の減少は、新株予約権の行使によるものであります。
2023/07/27 15:33
#4 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）: 増加数の内訳は、次のとおりであります。
第3回無担保転換社債型新株予約権付社債の権利行使による増加 2,713,176株
第4回無担保転換社債型新株予約権付社債の権利行使による増加 3,187,250株
2023/07/27 15:33
#5 社債明細表、連結財務諸表（連結）: (注) 1.第3回無担保転換社債型新株予約権付社債の内容

2023/07/27 15:33
#6 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等（連結）: ②資金調達
当社グループの事業運営及び研究開発を進めるための十分な資金確保に向けて、米国においてバイオ業界への投資に多くの実績を有する投資ファンドのハイツ・キャピタル・マネジメント・インクに対し、2022年10月に第6回無担保転換社債型新株予約権付社債及び第33回新株予約権を発行し、2023年3月に第7回無担保転換社債型新株予約権付社債及び第34回新株予約権を発行しました。これにより、当連結会計年度において、第6回無担保転換社債型新株予約権付社債及び第33回新株予約権の発行により2,059,835千円、第7回無担保転換社債型新株予約権付社債並びに第34回新株予約権の発行及び一部権利行使により812,860千円を調達することができております。
また、2023年6月29日開催の取締役会において、2023年7月に第8回無担保転換社債型新株予約権付社債、第35回及び第36回新株予約権を発行することを決議しており、同日付で関連する契約を締結しました。これにより、第8回無担保転換社債型新株予約権付社債の発行により660,660千円、また既発行の第34回新株予約権の残り全ての権利行使により342,600千円を、2023年7月18日までに調達することができており、第35回新株予約権の発行及び行使により2,290,555千円を調達する予定です。さらに、第36回新株予約権は、既発行分の第25回、第28回、第31回及び第33回新株予約権につき、現在の株価水準が各回の行使価額を下回り行使が進んでいないため、本資金調達に併せて買入消却を行い、同数を現在の株価水準に基づく行使価額で再度発行するものです。これにより、従前よりも今後の新株予約権の行使の蓋然性が高まり、十分な資金確保につながるものと考えております。
2023/07/27 15:33
#7 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: (固定負債)
当連結会計年度末における残高は3,997,849千円(同711,941千円の増加)となりました。これは主に、転換社債型新株予約権付社債の増加608,726千円によるものです。
(純資産)
2023/07/27 15:33
#8 継続企業の前提に関する事項、財務諸表（連結）: (2)資金調達
当社グループの事業運営及び研究開発を進めるための十分な資金確保に向けて、米国においてバイオ業界への投資に多くの実績を有する投資ファンドのハイツ・キャピタル・マネジメント・インクに対し、2022年10月に第6回無担保転換社債型新株予約権付社債及び第33回新株予約権を発行し、2023年3月に第7回無担保転換社債型新株予約権付社債及び第34回新株予約権を発行しました。これにより、当事業年度において、第6回無担保転換社債型新株予約権付社債及び第33回新株予約権の発行により2,059,835千円、第7回無担保転換社債型新株予約権付社債並びに第34回新株予約権の発行及び一部権利行使により812,860千円を調達することができております。
また、2023年6月29日開催の取締役会において、2023年7月に第8回無担保転換社債型新株予約権付社債、第35回及び第36回新株予約権を発行することを決議しており、同日付で関連する契約を締結しました。これにより、第8回無担保転換社債型新株予約権付社債の発行により660,660千円、また既発行の第34回新株予約権の残り全ての権利行使により342,600千円を、2023年7月18日までに調達することができており、第35回新株予約権の発行及び行使により2,290,555千円を調達する予定です。さらに、第36回新株予約権は、既発行分の第25回、第28回、第31回及び第33回新株予約権につき、現在の株価水準が各回の行使価額を下回り行使が進んでいないため、本資金調達に併せて買入消却を行い、同数を現在の株価水準に基づく行使価額で再度発行するものです。これにより、従前よりも今後の新株予約権の行使の蓋然性が高まり、十分な資金確保につながるものと考えております。
2023/07/27 15:33
#9 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）: 2020年4月14日取締役会決議(第3回無担保転換社債型新株予約権付社債)

2023/07/27 15:33
#10 重要な後発事象、財務諸表（連結）: (重要な後発事象)
1.第三者割当による無担保転換社債型新株予約権付社債及び新株予約権の発行
当社は、2023年6月29日開催の取締役会において、CVI Investments, Inc.を割当先とする第三者割当による第8回無担保転換社債型新株予約権付社債、第35回新株予約権(行使価額修正条項付)及び第36回新株予約権の発行、並びに第5回、第6回、及び第7回無担保転換社債型新株予約権付社債に早期償還条項を付すことを決議し、2023年7月18日に払込が完了いたしました。
2023/07/27 15:33
#11 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）: (重要な後発事象)
1.第三者割当による無担保転換社債型新株予約権付社債及び新株予約権の発行
当社は、2023年6月29日開催の取締役会において、CVI Investments, Inc.を割当先とする第三者割当による第8回無担保転換社債型新株予約権付社債、第35回新株予約権(行使価額修正条項付)及び第36回新株予約権の発行、並びに第5回、第6回及び第7回無担保転換社債型新株予約権付社債に早期償還条項を付すことを決議し、2023年7月18日に払込が完了いたしました。
2023/07/27 15:33
#12 重要な非資金取引の内容（連結）: 2 重要な非資金取引の内容
転換社債型新株予約権付社債における新株予約権の権利行使

2023/07/27 15:33
#13 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: (1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、第三者割当及び公募等による増資並びに銀行借入及び転換社債型新株予約権付社債により資金を調達しております。増資並びに銀行借入及び転換社債型新株予約権付社債により調達した資金の使途は主に研究開発資金及び事業運営資金であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
2023/07/27 15:33