繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年12月31日)		当事業年度(2024年1月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	-百万円		68百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2024/04/26 9:21

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年12月31日)		当連結会計年度(2024年1月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	1,237百万円		1,827百万円

(注) 1.評価性引当額が157百万円減少しております。この減少額の主な内容は、連結子会社における将来減算一時差異等に係る評価性引当額が減少したことによるものです。

2024/04/26 9:21

#3 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

なお、W-SCOPE KOREA CO., LTD.においては、営業利益及び営業キャッシュ・フローがマイナスとなっているものの、減損の兆候は認められませんでした。よって当連結会計年度においては減損損失の計上が必要ないものと判断しました。
2. 繰延税金資産の回収可能性
① 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2024/04/26 9:21