有価証券報告書-第16期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、事業計画等に照らして必要な資金を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社与信管理規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を把握する体制としております。
敷金及び保証金は、主に事業施設の賃借に係る敷金であり、貸主の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社与信管理規程に従い、貸主ごとの残高管理を行うとともに、主な貸主の信用状況を把握する体制としております。
投資有価証券は、当事業年度末において以下のとおりであり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況を把握する体制としております。
・その他有価証券・・・・・・非上場株式
営業債務である買掛金、並びに未払金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。
営業債務は流動性リスクに晒されておりますが、当社では、資金繰り表を作成する等の方法により実績管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2参照)。
前事業年度(2018年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時 価 (千円)	差 額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,328,513	2,328,513	-
(2) 売掛金	42,307	42,307	-
(3) 未収消費税等	35,126	35,126	-
資産 計	2,405,947	2,405,947	-
(4) 買掛金	31,888	31,888	-
(5) 未払金	18,960	18,960	-
(6) 未払法人税等	28,776	28,776	-
(7) 預り金	4,428	4,428	-
負債 計	84,054	84,054	-

当事業年度(2019年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時 価 (千円)	差 額 (千円)
(1) 現金及び預金	2,105,976	2,105,976	-
(2) 売掛金	95,138	95,138	-
(3) 未収消費税等	35,693	35,693	-
資産 計	2,236,809	2,236,809	-
(4) 買掛金	29,936	29,936	-
(5) 未払金	33,438	33,438	-
(6) 未払法人税等	38,106	38,106	-
(7) 預り金	5,239	5,239	-
負債 計	106,721	106,721	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)未収消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(4)買掛金、(5)未払金、(6)未払法人税等、(7)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区 分	前事業年度 (2018年12月31日)	当事業年度 (2019年12月31日)
敷金及び保証金(※1)	47,485	73,908
非上場株式(※2)	150,000	150,000

※1.賃貸物件等において預託している敷金及び保証金は、市場価格がなく、かつ、入居から退居までの実質的な預託期間を算定することは困難であることから、合理的なキャッシュ・フローを見積ることが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
※2.非上場株式については、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2018年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	2,328,513
売掛金	42,307
未収消費税等	35,126
合 計	2,405,947

当事業年度(2019年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	2,105,976
売掛金	95,138
未収消費税等	35,693
合 計	2,236,809