その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)		当連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	△3,052	千円	△15,145	千円
税効果額	934	千円	1,371	千円
その他有価証券評価差額金	△2,117	千円	△12,425	千円

2023/06/29 15:32

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年3月31日)		当事業年度(2023年3月31日)
資産除去債務	990	千円	993	千円
その他有価証券評価差額金	-	千円	2,205	千円
適格会社分割に伴う関係会社株式差額	30,001	千円	30,001	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
主な項目別の内訳

2023/06/29 15:32

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)		当連結会計年度(2023年3月31日)
繰越欠損金(注2)	117,932	千円	253,399	千円
その他有価証券評価差額金	―	千円	2,205	千円
貸倒引当金	1,586	千円	2,589	千円
資産除去債務に対応する除去費用	49,508	千円	49,450	千円
その他有価証券評価差額金	1,371	千円	-	千円
繰延税金負債合計	82,013	千円	49,450	千円

(注1)評価性引当額が 192,496千円増加しております。この増加の主な内容は、連結子会社の税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を追加的に認識したことに伴うものであります。
(注2)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2023/06/29 15:32