転換社債型新株予約権付社債

有報情報

#1 その他の参考情報（連結）

価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度(第13期)(自 平成24年4月1日 至 平成25年3月31日)平成25年6月28日北海道財務局長に提出。
(2) 内部統制報告書及びその添付書類
平成25年6月28日北海道財務局長に提出。
(3) 四半期報告書及び確認書
(第14期第1四半期)(自 平成25年4月1日 至 平成25年6月30日)平成25年8月12日北海道財務局長に提出。
(第14期第2四半期)(自 平成25年7月1日 至 平成25年9月30日)平成25年11月12日北海道財務局長に提出。
(第14期第3四半期)(自 平成25年10月1日 至 平成25年12月31日)平成26年2月14日北海道財務局長に提出。
(4) 有価証券届出書(第三者割当増資)及びその添付書類
平成25年8月5日北海道財務局長に提出。
(5) 有価証券届出書の訂正届出書
平成25年2月28日提出の有価証券届出書(第三者割当による転換社債型新株予約権付社債及び新株予約権発行)に係る訂正届出書
平成25年4月26日北海道財務局長に提出。
(6) 有価証券届出書の訂正届出書
平成25年8月5日提出の有価証券届出書に係る訂正届出書
平成25年8月12日北海道財務局長に提出。2014/06/30 11:42

#2 コーポレート・ガバナンスの状況（連結）

社外取締役飯野智及び社外取締役藤澤朋行は、いずれも製薬業界及び企業経営に精通しており、主に株主及び投資家の視点から、社内取締役による業務執行を監督しております。また、社外取締役の意見は、担当取締役を通じて各部門にフィードバックされ、その結果が取締役会において報告されております。
社外取締役飯野智は、平成26年3月31日現在当社の議決権の9.44%を保有する筆頭株主であり当社の第1回転換社債型新株予約権付社債及び第2回新株予約権の割当先であるウィズ・ヘルスケアPE1号投資事業有限責任組合の無限責任組合員㈱ウィズ・パートナーズのシニア・マネージング・ダイレクターであり、社外取締役藤澤朋行は、同社のマネージング・ダイレクターでありますが、当社との間にその他の利害関係はありません。
また、当社と社外取締役2名は、会社法第427条第1項の規定に基づき、同法第423条第1項の損害賠償責任を限定する契約を締結しており、当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は法令が定める額としております。なお、当該責任限定が認められるのは、当該社外取締役が責任の原因となった職務の遂行について善意かつ重大な過失がないときに限られます。

2014/06/30 11:42

#3 新株予約権等に関する注記

(注)1.転換社債型新株予約権付社債については、一括法によっております。
2.第2回新株予約権及び第1回無担保転換社債型新株予約権付社債に付された新株予約権の当事業年度増加は、新株予約権の発行によるものであります。

2014/06/30 11:42

#4 業績等の概要

(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動により増加した資金は1,454,086千円(前年同期は907,256千円の増加)となりました。これは、転換社債型新株予約権付社債の発行、第三者割当増資等による資金調達によるものであります。
(注)用語解説については、「第1企業の概況 3事業の内容」の末尾に記載しております。

2014/06/30 11:42

#5 発行済株式及び自己株式に関する注記

(注)普通株式の発行済株式の増加303,005株は、転換社債型新株予約権付社債に付された新株予約権の行使による増加225,105株、第三者割当増資による増加41,900株及びストック・オプションの行使による増加36,000株であります。

2014/06/30 11:42

#6 社債明細表、財務諸表（連結）

(注)1.新株予約権付社債に関する記載は次のとおりであります。

銘柄	第1回無担保転換社債型新株予約権付社債
発行すべき株式	普通株式
新株予約権の発行価額(円)	無償
株式の発行価格(円)	1,888
発行価額の総額(千円)	1,200,000
新株予約権の行使により発行した株式の発行価額の総額(千円)	425,000
新株予約権の付与割合(%)	100
新株予約権の行使期間	自 平成25年5月1日至 平成30年4月26日

(注)なお、新株予約権を行使しようとする者の請求があるときは、その新株予約権が付せられた社債の全額の償還に代えて、新株予約権の行使に際して払込みをなすべき額の全額の払込みがあったものとします。また、新株予約権が行使されたときには、当該請求があったものとみなします。
2.決算日後5年間の償還予定額は以下のとおりであります。

2014/06/30 11:42

#7 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

① 流動資産
当事業年度末における流動資産の残高は、前事業年度末比104.8%増の1,881,956千円となりました。これは主に、現金及び預金が722,816千円、売掛金が141,718千円、前渡金が106,574千円増加したことによるものであります。現金及び預金の増加については、転換社債型新株予約権付社債等の発行及び第三者割当増資による資金調達が主な要因であります。前渡金の増加については、バイオ後続品に係る開発費の前払いが主な要因であります。なお、売掛金については、当社の取引件数が少なく、かつ、1件当たりの取引金額が大きいため、事業年度末直前の取引状況により、事業年度末における残高が大幅に増減する傾向にあります。
② 固定資産

2014/06/30 11:42

#8 金融商品関係、財務諸表（連結）

(単位:千円)

区分	前事業年度(平成25年3月31日)	当事業年度(平成26年3月31日)
転換社債型新株予約権付社債	-	775,000

上記については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額

2014/06/30 11:42

#9 １株当たり情報、財務諸表（連結）

2.1株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前事業年度(自 平成24年4月1日至 平成25年3月31日)	当事業年度(自 平成25年4月1日至 平成26年3月31日)
期中平均株式数(株)	1,582,881	2,162,383
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要	新株予約権1種類(新株予約権の数900個)。詳細は「第4提出会社の状況 1株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。	新株予約権3種類(新株予約権の数738個)及び第1回無担保転換社債型新株予約権付社債(券面総額775,000千円)。新株予約権の詳細は「第4提出会社の状況 1株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」、第1回無担保転換社債型新株予約権付社債の詳細は「社債明細表」に記載のとおりであります。

2014/06/30 11:42