有価証券報告書-第16期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(金融商品関係)
前連結会計年度(自 令和元年10月1日 至 令和2年9月30日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金繰り計画に照らして、必要な資金を銀行借入により調達しております。借入金の使途は、主に運転資金であります。また、一時的な余剰資金は安全性の高い金融資産で運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、定期的に財務状況等を把握して保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である未払金は、すべて1年以内の支払期日であります。借入金は、主に運転資金の調達を目的としたものであり、固定金利によるものです。また、返済期日は、最長で決算日後2ヶ月後であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスクの管理
営業債権に係る顧客の信用リスク管理については、取引先ごとに残高管理を行うとともに、当社の「与信管理規程」に従い主な取引先の信用状況調査を定期的に実施しております。
② 市場リスクの管理
一時的な余剰資金の運用は、当社の「有価証券運用及び管理規程」に従い行うとともに、投資有価証券については、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
総合企画部が適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
令和2年9月30日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません(注)3を参照ください。

			(単位:千円)
	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	3,017,873	3,017,873	-
(2)売掛金	1,235,380	1,235,380	-
資産計	4,253,254	4,253,254	-
(3)短期借入金	50,000	50,000	-
(4)未払金	562,390	562,390	-
(5)未払法人税等	172,753	172,753	-
負債計	785,144	785,144	-

(注) 1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
(1)現金及び預金 (2)売掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)短期借入金 (4)未払金 (5)未払法人税等
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額

				(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	3,017,873	-	-	-
売掛金	1,235,380	-	-	-
合計	4,253,254	-	-	-

3.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

	(単位:千円)
区分	連結貸借対照表計上額
非上場株式	198,200

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。

当連結会計年度(自 令和2年10月1日 至 令和3年9月30日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金繰り計画に照らして、必要な資金を銀行借入により調達しております。借入金の使途は、主に運転資金であります。また、一時的な余剰資金は安全性の高い金融資産で運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、定期的に財務状況等を把握して保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である未払金は、すべて1年以内の支払期日であります。借入金は、主に運転資金の調達を目的としたものであり、固定金利によるものです。また、返済期日は、最長で決算日後2ヶ月後であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスクの管理
営業債権に係る顧客の信用リスク管理については、取引先ごとに残高管理を行うとともに、当社の「与信管理規程」に従い主な取引先の信用状況調査を定期的に実施しております。
② 市場リスクの管理
一時的な余剰資金の運用は、当社の「有価証券運用及び管理規程」に従い行うとともに、投資有価証券については、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
事業管理部が適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
令和3年9月30日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません(注)3を参照ください。

			(単位:千円)
	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	3,590,970	3,590,970	-
(2)売掛金	1,334,259	1,334,259	-
資産計	4,925,229	4,925,229	-
(3)短期借入金	50,000	50,000	-
(4)未払金	631,117	631,117	-
(5)未払法人税等	216,520	216,520	-
負債計	897,637	897,637	-

(注) 1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
(1)現金及び預金 (2)売掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)短期借入金 (4)未払金 (5)未払法人税等
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額

				(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	3,590,970	-	-	-
売掛金	1,334,259	-	-	-
合計	4,925,229	-	-	-

3.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

	(単位:千円)
区分	連結貸借対照表計上額
非上場株式	198,200

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表には含めておりません。