有価証券報告書-第11期(平成27年10月1日-平成28年9月30日)

(金融商品関係)
前連結会計年度(自 平成26年10月1日 至 平成27年9月30日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金繰り計画に照らして、必要な資金を銀行借入により調達しております。借入金の使途は、主に運転資金及び設備資金(賃貸等不動産に係る土地及び建物)であります。デリバティブは借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行いません。また、一時的な余剰資金は安全性の高い金融資産で運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、上場株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である未払金は、すべて1年以内の支払期日であります。借入金は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、返済期日は、最長で決算日後2ヶ月後であります。また、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスクの管理
営業債権に係る顧客の信用リスク管理については、取引先ごとに残高管理を行うとともに、当社の「与信管理規程」に従い主な取引先の信用状況調査を定期的に実施しております。
② 市場リスクの管理
一時的な余剰資金の運用は、当社の「有価証券運用及び管理規程」に従い行うとともに、投資有価証券については、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
デリバティブ取引については、信用度の高い金融機関のみと取引を行っております。デリバティブ取引については、当社の「デリバティブ取引規程」に従って経営管理企画部が管理しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
経営管理企画部が適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより、流動性リスクを管理しております。

2.金融商品の時価等に関する事項
平成27年9月30日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

			(単位:千円)
	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	2,045,896	2,045,896	-
(2)売掛金	927,226	927,226	-
(3)投資有価証券	255,705	255,705	-
資産計	3,228,827	3,228,827	-
(4)短期借入金	30,000	30,000	-
(5)未払金	410,833	410,833	-
(6)未払法人税等	279,373	279,373	-
負債計	720,206	720,206	-

(注) 1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
(1)現金及び預金 (2)売掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式等については取引所の価格によっております。
(4)短期借入金 (5)未払金 (6)未払法人税等
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額

				(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	2,045,896	-	-	-
売掛金	927,226	-	-	-
合計	2,973,122	-	-	-

当連結会計年度(自 平成27年10月1日 至 平成28年9月30日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金繰り計画に照らして、必要な資金を銀行借入により調達しております。借入金の使途は、主に運転資金及び設備資金(賃貸等不動産に係る土地及び建物)であります。デリバティブは借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行いません。また、一時的な余剰資金は安全性の高い金融資産で運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、上場株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である未払金は、すべて1年以内の支払期日であります。借入金は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、返済期日は、最長で決算日後2ヶ月後であります。また、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスクの管理
営業債権に係る顧客の信用リスク管理については、取引先ごとに残高管理を行うとともに、当社の「与信管理規程」に従い主な取引先の信用状況調査を定期的に実施しております。
② 市場リスクの管理
一時的な余剰資金の運用は、当社の「有価証券運用及び管理規程」に従い行うとともに、投資有価証券については、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
デリバティブ取引については、信用度の高い金融機関のみと取引を行っております。デリバティブ取引については、当社の「デリバティブ取引規程」に従って経営管理企画部が管理しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
経営管理企画部が適時に資金繰り計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
平成28年9月30日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。

			(単位:千円)
	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	2,188,090	2,188,090	-
(2)売掛金	1,091,268	1,091,268	-
(3)投資有価証券	309,647	309,647	-
資産計	3,589,006	3,589,006	-
(4)短期借入金	30,000	30,000	-
(5)未払金	440,106	440,106	-
(6)未払法人税等	246,415	246,415	-
負債計	716,522	716,522	-

(注) 1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
(1)現金及び預金 (2)売掛金
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式等については取引所の価格によっております。
(4)短期借入金 (5)未払金 (6)未払法人税等
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額

				(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	2,188,090	-	-	-
売掛金	1,091,268	-	-	-
合計	3,279,359	-	-	-