訂正有価証券報告書-第27期(2023/04/01-2024/03/31)

(1)シダックス株式会社株式に対する公開買付応募契約、取引契約及び株主間契約の締結
当社は、2023年11月10日付取締役会において、志太ホールディングス株式会社(現 シダックスホールディングス株式会社)(以下「志太HD」といいます。)がマネジメント・バイアウト(MBO)に該当する取引の一環として実施するシダックス株式会社(以下「シダックス」といいます。)の発行済普通株式(以下「シダックス株式」といいます。)に対する公開買付け(以下「本公開買付け」といいます。)に当社が所有するシダックス株式の全てを応募する旨の契約を締結することを決議し、同日付で締結いたしました。
加えて、当社は、同日付取締役会において、①志太HD、志太勤氏及び志太勤一氏との間で、シダックスの非公開化に向けた、本公開買付け及びその後の一連の取引に関し、取引契約を締結すること、②志太勤一氏、志太勤氏、志太正次郎氏、志太富路氏、志太みゆき氏、志太悠真氏、永木亜里紗氏、志太瑛巳里氏及びエスディーアイ株式会社との間で株主間契約を締結することを決議し、同日付で締結いたしました。
契約の概要

契約書名	契約締結日	契約当事者	契約の主な内容
公開買付応募契約書	2023年11月10日	当社 志太HD	本公開買付けを開始した場合、速やかに、当社が所有するシダックスの株式全てについて、本公開買付けに応募することを定めた契約
取引契約書	2023年11月10日	当社 志太HD 志太勤氏及び志太勤一氏	シダックスの非公開化に向けて、本公開買付けの実施及び本公開買付けが成立し、決済が完了した場合、当社は志太HDが実施する第三者割当増資により発行される同社普通株式を引き受けるという一連の取引について定めた契約
株主間契約書	2023年11月10日	当社 志太勤一氏、志太勤氏、志太正次郎氏、志太富路氏、志太みゆき氏、志太悠真氏、永木亜里紗氏、志太瑛巳里氏及びエスディーアイ株式会社(以下、総称して「創業家」といいます。)	志太HDが実施する第三者割当増資後の志太HDに係るガバナンスや運営体制及び株式の取扱いに関する合意、並びにシダックス非公開化後の、シダックスに係るガバナンスや運営体制及び株式の取扱いの合意を行い、創業家及び当社がシダックスグループの事業運営について協力することにより、シダックスグループの中長期的な企業価値向上に資することを目的とした契約

(2)第三者割当により発行される株式の「総数引受契約」の締結
当社は、2024年1月4日付で、志太HDと、同社が第三者割当により発行する同社普通株式の総数を引き受けることを内容とする「総数引受契約」を締結し、同1月5日付で当該株式を取得しております。
なお、志太HDは、2024年4月1日付でシダックスホールディングス株式会社に商号変更しております。

契約書名	契約締結日	契約当事者	契約の主な内容
総数引受契約	2024年1月4日	当社 志太HD	志太HDが実施する以下の第三者割当増資により発行される同社普通株式の総数を引き受ける契約 (1) 募集株式の種類及び数 普通株式 6,364,331株 (2) 募集株式の払込金額 普通株式1株につき2,230円 (3) 払込金額の総額 金14,192,458,130円 (4) 増加する資本金及び資本準備金 資本金 :7,096,229,065円 資本準備金:7,096,229,065円

(3)金融機関とのコミットメントライン契約及びタームローン契約
当社グループは、資金の効率的な調達を行うため取引金融機関と「①当座借越契約」を締結しております。
また、志太HDの借入金に関する「②コミットメントライン」契約及び「③シンジケートローン」契約を締結しております。
当該契約に基づく当連結会計年度末における借入の未実行残高は次のとおりであります。

	当連結会計年度
① 当座借越契約
当座借越契約の総額	29,045百万円
当座借越実行残高	15,045百万円
② コミットメントライン(注)
コミットメントラインの総額	4,500百万円
コミットメントラインの実行残高	-
③ シンジケートローン (注)
シンジケートローンの総額	24,322百万円
シンジケートローン実行残高	16,201百万円
借入未実行残高	26,621百万円

(注) コミットメントライン契約及びシンジケートローン契約につきましては、一定の財務制限条項が付されております。