有価証券報告書-第15期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2016年12月31日)		当連結会計年度 (2017年12月31日)
繰延税金資産
(1) 流動資産
賞与引当金	980千円		-千円
法定福利費	2,070		417
未払費用	1,414		325
保証金償却	8,171		-
移転損失引当金	4,534		-
その他	9,789		1,155
繰延税金資産小計	26,962		1,898
評価性引当額	△26,962		△1,898
(2) 固定資産
ソフトウェア	4,294		1,333
貸倒引当金	57,345		56,388
資産除去債務	-		1,042
器具備品	439		308
商標権	131		35
税務上の繰越欠損金	106,482		248,322
その他	4,472		618
繰延税金資産小計	173,164		308,048
評価性引当額	△173,164		△308,048
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債	-		-
繰延税金資産の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失のため、記載を省略しております。