有価証券報告書-第51期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	146,097千円		139,038千円
貸倒引当金	5,899		4,994
退職給付に係る負債	17,198		13,995
賞与引当金	31,002		31,411
未払法定福利費	5,034		5,094
商品評価損	3,331		2,580
ゴルフ会員権評価損	1,988		1,988
減価償却超過額(減損損失を含む)	129,145		169,590
減損損失(土地・電話加入権等)	81,431		82,063
未払事業税	6,945		11,125
未払事業所税	4,809		4,949
資産除去債務	144,631		131,837
その他	1,951		1,374
繰延税金資産小計	579,467		600,045
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)	△146,097		△139,038
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△233,809		△237,031
評価性引当額小計	△379,907		△376,070
繰延税金資産合計	199,559		223,974
繰延税金負債
資産除去債務	△99,601		△96,205
その他有価証券評価差額金	△1,479		△6,618
繰延税金負債合計	△101,081		△102,823
繰延税金資産の純額	98,478		121,150

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	-	-	-	-	-	146,097	146,097
評価性引当額	-	-	-	-	-	△146,097	△146,097
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※)	-	-	-	-	-	139,038	139,038
評価性引当額	-	-	-	-	-	△139,038	△139,038
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		0.6
住民税均等割	5.5		3.9
評価性引当額の増減	△14.2		△4.7
のれん償却額	0.3		0.3
子会社税率差異	2.3		0.6
税率変更による影響	1.3		△0.6
その他	△2.8		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.8		30.4