有価証券報告書-第13期(2023/04/01-2024/03/31)

28.引当金
(1)引当金の内容
当社グループの引当金の内容は以下のとおりであります。

(単位:千円)

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
資産除去債務	78,964	71,199
従業員給付	121,645	153,199
合計	200,609	224,398
非流動負債	110,428	131,145
流動負債	90,181	93,253
合計	200,609	224,398

(2)引当金の増減内容
当社グループの引当金の増減内容は以下のとおりであります。

(単位:千円)

	資産除去債務 (注1)	従業員給付に係る引当金(注2)	合計
2023年4月1日残高	78,964	121,645	200,609
期中増加額	16,302	35,132	51,434
期中減少額(目的使用)	-	(24)	(24)
期中減少額(戻入)	(24,138)	(3,792)	(27,930)
外貨換算差額	-	238	238
時間経過による割戻	71	-	71
2024年3月31日残高	71,199	153,199	224,398

(注1)資産除去債務は当社グループが使用するオフィスの原資産に対する原状回復義務に関するものであります。
(注2)従業員給付に係る引当金は、有給休暇に関するものであります。有給休暇は付与された日から1年から2年が経過すれば消滅するため、当社グループは過去の有給休暇消化率を利用して将来の有給休暇消化率を見積り、これを有給休暇引当金の算定に利用しております。なお、従業員給付に係る引当金には、確定給付制度の退職後給付が含まれます。