有価証券報告書-第14期(2024/04/01-2025/03/31)

29.引当金
(1)引当金の内容
当社グループの引当金の内容は以下のとおりであります。

(単位:千円)

	前連結会計年度 (2024年3月31日)	当連結会計年度 (2025年3月31日)
資産除去債務	71,199	71,022
従業員給付	153,199	177,504
合計	224,398	248,526
非流動負債	131,145	145,565
流動負債	93,253	102,961
合計	224,398	248,526

(2)引当金の増減内容
当社グループの引当金の増減内容は以下のとおりであります。

(単位:千円)

	資産除去債務 (注1)	従業員給付に係る引当金(注2)	合計
2024年4月1日残高	71,199	153,199	224,398
期中増加額	-	25,269	25,269
期中減少額(目的使用)	-	-	-
期中減少額(戻入)	-	(1,194)	(1,194)
外貨換算差額	(282)	230	(52)
時間経過による割戻	105	-	105
2025年3月31日残高	71,022	177,504	248,526

(注1)資産除去債務は当社グループが使用するオフィスの原資産に対する原状回復義務に関するものであります。
(注2)従業員給付に係る引当金は、有給休暇に関するものであります。有給休暇は付与された日から1年から2年が経過すれば消滅するため、当社グループは過去の有給休暇消化率を利用して将来の有給休暇消化率を見積り、これを有給休暇引当金の算定に利用しております。なお、従業員給付に係る引当金には、確定給付制度の退職後給付が含まれます。