有価証券報告書-第12期(2022/04/01-2023/03/31)

28.引当金
(1)引当金の内容
当社グループの引当金の内容は以下のとおりであります。

(単位:千円)

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
資産除去債務	92,934	78,964
従業員給付	118,773	121,645
合計	211,707	200,609
非流動負債	119,839	110,428
流動負債	91,868	90,181
合計	211,707	200,609

(2)引当金の増減内容
当社グループの引当金の増減内容は以下のとおりであります。

(単位:千円)

	資産除去債務 (注1)	従業員給付に係る引当金(注2)	合計
2022年4月1日残高	92,934	118,773	211,707
期中増加額	-	7,071	7,071
期中減少額(目的使用)	(13,994)	-	(13,994)
期中減少額(戻入)	-	(4,254)	(4,254)
外貨換算差額	-	55	55
時間経過による割戻	24	-	24
2023年3月31日残高	78,964	121,645	200,609

(注1)資産除去債務は当社グループのオフィスの建物附属設備に対する原状回復義務に関するものであります。
(注2)従業員給付に係る引当金は、有給休暇に関するものであります。有給休暇は付与された日から1年から2年が経過すれば消滅するため、当社グループは過去の有給休暇消化率を利用して将来の有給休暇消化率を見積り、これを有給休暇引当金の算定に利用しております。なお、従業員給付に係る引当金には、確定給付制度の退職後給付が含まれます。