区分	連結貸借対照表計上額(千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの	-	-	-
小計	-	-	-
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
その他	3,693	3,693	-
小計	3,693	3,693	-
合計	3,693	3,693	-

(注) 非上場の営業投資有価証券(連結貸借対照表計上額10,089千円)、投資有価証券(株式(同69,932千円))については、市場価格がない株式等であることから、上表には含めておりません。また、連結貸借対照表に持分相当額を純額で計上する組合その他これに準ずる事業体への出資(同98,785千円)についても、上表には含めておりません。
当連結会計年度(2024年12月31日)

2025/03/24 17:06

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年12月31日)	当事業年度(2024年12月31日)
その他	3,195 〃	51,524 〃
繰延税金資産小計	262,118千円	419,869千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△140,574 〃	△193,758 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△106,220 〃	△226,110 〃
評価性引当額小計	△246,794 〃	△419,869 〃
繰延税金資産合計	15,323千円	-千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため、記載を省略しております。

2025/03/24 17:06

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年12月31日)	当連結会計年度(2024年12月31日)
その他	14,775 〃	67,781 〃
繰延税金資産小計	603,290千円	797,463千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△416,245 〃	△506,684 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△171,721 〃	△290,778 〃
評価性引当額小計(注)1	△587,967千円	△797,463千円
繰延税金資産合計	15,323千円	-千円

(注)1.評価性引当額が209,496千円増加しております。この増加の主な要因は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額90,439千円、減価償却超過額に係る評価性引当額75,877千円を追加的に認識したことであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/03/24 17:06