訂正有価証券報告書-第10期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、事業計画に照らして、必要資金を金融機関からの借入により調達しております。また、一時的な余資の運用は、短期的な預金による運用に限定し、投機的な取引は行わない方針であります。なお、当社グループは、デリバティブ取引を行っておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、短期の支払期日であります。
借入金は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で5年後であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、与信管理規程に従い、営業債権について、財務部門が債権残高を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社の与信管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
借入金については、支払金利の変動を定期的にモニタリングし、金利変動リスクの早期把握を図っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき財務部門が毎日資金繰計画を作成・更新し、流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格のない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成24年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	346,676	346,676	-
(2) 受取手形及び売掛金	445,314	445,314	-
資産計	791,990	791,990	-
(1) 買掛金	387,243	387,243	-
(2) 短期借入金	400,000	400,000	-
(3) 未払法人税等	65,232	65,232	-
(4) 未払金	90,764	90,764	-
(5) 長期借入金(*)	208,974	211,702	2,728
負債計	1,152,213	1,154,941	2,728

(*)1年内返済予定の長期借入金を含めて記載しております。
当連結会計年度(平成25年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	1,251,870	1,251,870	-
(2) 受取手形及び売掛金	2,249,592	2,249,592	-
(3) 営業未収入金	219,708	219,708	-
資産計	3,721,171	3,721,171	-
(1) 買掛金	1,319,804	1,319,804	-
(2) 短期借入金	510,000	510,000	-
(3) 未払法人税等	207,935	207,935	-
(4) 未払金	90,271	90,271	-
(5) 社債(*1)	511,000	511,153	153
(6) 長期借入金(*2)	559,685	559,416	△268
負債計	3,198,696	3,198,579	△115

(*1)1年内償還予定の社債を含めて記載しております。
(*2)1年内返済予定の長期借入金を含めて記載しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)営業未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払法人税等、(4)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)社債、(6)長期借入金
これらの時価は、固定金利によるものは、元利金の合計額を、新規に同様の新規社債発行または新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
変動金利によるものは、金利が一定期間ごとに更改される条件となっていることから、時価は帳簿価額にほぼ等しいと考えられるため、当該帳簿価額によっております。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成24年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	346,676	-	-	-
受取手形及び売掛金	445,314	-	-	-
合計	791,990	-	-	-

当連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,251,870	-	-	-
受取手形及び売掛金	2,249,592	-	-	-
営業未収入金	219,708	-	-	-
合計	3,721,171	-	-	-

3.社債、短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成24年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	400,000	-	-	-	-	-
長期借入金	129,311	40,441	6,804	6,092	5,796	20,530
合計	529,311	40,441	6,804	6,092	5,796	20,530

当連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	510,000	-	-	-	-	-
社債	460,500	33,000	17,500	-	-	-
長期借入金	141,801	120,432	258,652	20,400	18,400	-
合計	1,112,301	153,432	276,152	20,400	18,400	-