有価証券報告書-第13期(平成28年1月1日-平成28年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、事業計画に照らして、必要資金を金融機関からの借入により調達しております。また、一時的な余資の運用は、短期的な預金による運用に限定し、投機的な取引は行わない方針であります。なお、当社グループは、デリバティブ取引を行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金及び営業未収入金は、取引先の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は主に業務上の関係を有する企業の株式であり、上場株式については市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、短期の支払期日であります。
借入金及びリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で6年後であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グル―プは、与信管理規程に従い、営業債権について、財務部門が債権残高を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社の与信管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
借入金については、支払金利の変動を定期的にモニタリングし、金利変動リスクの早期把握を図っております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき財務部門が定期的に資金繰計画を作成・更新し、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格のない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.参照)
前連結会計年度(平成27年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	3,619,039	3,619,039	-
(2) 売掛金	5,185,702	5,185,702	-
(3) 営業未収入金	2,286,834	2,286,834	-
(4) 投資有価証券	423,526	423,526	-
資産計	11,515,102	11,515,102	-
(1) 買掛金	9,004,358	9,004,358	-
(2) 短期借入金	4,713,662	4,713,662	-
(3) 未払法人税等	85,714	85,714	-
(4) 未払金	525,616	525,616	-
(5) 社債(*1)	17,500	17,303	△196
(6) 長期借入金(*2)	2,061,198	2,059,195	△2,002
(7) リース債務(*3)	844,587	918,677	74,090
負債計	17,252,637	17,324,528	71,891

(*1)1年内償還予定の社債を含めて記載しております。
(*2)1年内返済予定の長期借入金を含めて記載しております。
(*3)1年内返済予定のリース債務を含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	3,343,553	3,343,553	-
(2) 売掛金	4,684,501	4,684,501	-
(3) 営業未収入金	1,900,786	1,900,786	-
(4) 未収入金	2,174,194	2,174,194	-
(5) 投資有価証券	500,778	500,778	-
資産計	12,603,813	12,603,813	-
(1) 買掛金	5,728,074	5,728,074	-
(2) 短期借入金	7,680,479	7,680,479	-
(3) 未払法人税等	87,191	87,191	-
(4) 未払金	2,453,410	2,453,410	-
(5) 長期借入金(*1)	838,736	847,940	9,204
(6) リース債務(*2)	687,073	763,916	76,842
負債計	17,474,966	17,561,012	86,046

(*1)1年内返済予定の長期借入金を含めて記載しております
(*2)1年内返済予定のリース債務を含めて記載しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、(3) 営業未収入金、(4) 未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 投資有価証券
上場株式であり、時価は取引所の価格によっております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払法人税等、(4) 未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金、(6) リース債務
これらの時価は、固定金利によるものは、元利金の合計額を、同様の新規社債発行又は新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
変動金利によるものは、金利が一定期間ごとに更改される条件となっていることから、時価は帳簿価額にほぼ等しいと考えられるため、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成27年12月31日)	当連結会計年度 (平成28年12月31日)
非上場株式	2,440	2,440

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、
「(5)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,619,039	-	-	-
売掛金	5,185,702	-	-	-
営業未収入金	2,286,834	-	-	-
合計	11,091,576	-	-	-

当連結会計年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,343,553	-	-	-
売掛金	4,684,501	-	-	-
営業未収入金	1,900,786	-	-	-
未収入金	2,174,194	-	-	-
合計	12,103,035	-	-	-

4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	4,713,662	-	-	-	-	-
社債	17,500	-	-	-	-	-
長期借入金	472,051	666,749	118,979	100,579	100,579	602,256
リース債務	136,105	144,472	153,354	162,781	172,788	75,084
合計	5,339,318	811,222	272,334	263,361	273,368	677,340

当連結会計年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	7,680,479	-	-	-	-	-
長期借入金	616,169	68,399	49,999	49,999	49,999	4,166
リース債務	148,220	146,004	155,406	165,414	72,028	-
合計	8,444,869	214,404	205,406	215,414	122,028	4,166