有価証券報告書-第16期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については、一時的な余資を安全性の高い金融資産で運用しております。また、資金調達については、運転資金及び少額の設備投資資金に関しては、原則として自己資金で賄う方針でありますが、一部を銀行借入により調達しております。
デリバティブ取引は、外貨建取引の為替変動リスクを回避するため利用し、投機目的による取引は行わない方針としております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
(ⅰ)営業債権である受取手形及び売掛金、未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。
(ⅱ)未収還付法人税等は、1年以内に回収となる税金の還付であります。
(ⅲ)投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体の財務状況を把握し、取引先との関係を勘案して継続的に所有銘柄を見直しております。
(ⅳ)差入保証金は、建物賃貸借契約に係るものであり、差入先の信用リスクに晒されております。
(ⅴ)営業債務である買掛金、未払金、リース債務、未払費用、未払法人税等、未払消費税等は、その全てが1年以内の支払期日であります。
(ⅵ)借入金は、主に営業取引に係る資金調達を目的としたものであり、流動性リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
(ⅰ)信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権について、取引先ごとに適切な期日管理及び残高管理を行っております。
(ⅱ)資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しており、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なる場合があります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2019年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	656,346	656,346	-
(2)受取手形及び売掛金	700,332	700,332	-
貸倒引当金(※1)	△42,157	△42,157	-
	658,174	658,174	-
(3)未収入金	138,751	138,751	-
(4)投資有価証券
その他有価証券	22,280	22,280	-
(5)差入保証金	87,949	88,448	499
(6)破産更生債権等	10,318	10,318	-
貸倒引当金(※1)	△10,318	△10,318	-
	-	-	-
資産計	1,563,501	1,564,000	499
(7)買掛金	211,976	211,976	-
(8)未払金	47,141	47,141	-
(9)リース債務	64,411	64,411	-
(10)未払費用	38,062	38,062	-
(11)未払法人税等	17,029	17,029	-
(12)未払消費税等	46,500	46,500	-
(13)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	891,287	890,942	△344
負債計	1,316,408	1,316,063	△344
デリバティブ取引(※2)	△13,362	△13,362	-

(※1) 受取手形及び売掛金、破産更生債権等に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※2) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
当連結会計年度(2020年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,170,897	1,170,897	-
(2)受取手形及び売掛金	941,050	941,050	-
貸倒引当金(※1)	△28,366	△28,366	-
	912,683	912,683	-
(3)未収還付法人税等	4,493	4,493	-
(4)未収入金	30,156	30,156	-
(5)投資有価証券
その他有価証券	16,720	16,720	-
(6)差入保証金	86,320	86,700	379
(7)破産更生債権等	10,384	10,384	-
貸倒引当金(※1)	△10,384	△10,384	-
	-	-	-
資産計	2,221,271	2,221,651	379
(8)買掛金	284,490	284,490	-
(9)短期借入金	100,000	100,000	-
(10)未払金	28,507	28,507	-
(11)リース債務	33,392	33,392	-
(12)未払費用	40,389	40,389	-
(13)未払法人税等	123,498	123,498	-
(14)未払消費税等	95,362	95,362	-
(15)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)	651,567	653,817	2,250
負債計	1,357,207	1,359,457	2,250
デリバティブ取引(※2)	2,166	2,166	-

(※1) 受取手形及び売掛金、破産更生債権等に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※2) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、(3)未収還付法人税等、(4)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5)投資有価証券
上場株式の時価については、取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(6)差入保証金
時価については、将来キャッシュ・フローを期末から返還までの見積り期間に基づき、国債の利回り等適切な指標にスプレッドを上乗せした利率で割引いた現在価値により算定しております。
(7)破産更生債権等
回収予定額及び回収時期が見込めないため、100%引当済みである貸倒引当金を控除することにより算定しております。
負 債
(8)買掛金、(9)短期借入金、(10)未払金、(11)リース債務、(12)未払費用、(13)未払法人税等、(14)未払消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(15)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照ください。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当連結会計年度 (2020年12月31日)
関係会社株式	170,554	129,543
非上場株式	573,616	540,554

(注) 市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	656,346	-	-	-
受取手形及び売掛金	700,332	-	-	-
未収入金	138,751	-	-	-
差入保証金	-	-	87,949	-
合計	1,495,429	-	87,949	-

(注) 破産更生債権等(10,318千円)は回収時期を合理的に見積もることが困難であるため、記載しておりません。
当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,170,897	-	-	-
受取手形及び売掛金	941,050	-	-	-
未収還付法人税等	4,493	-	-	-
未収入金	30,156	-	-	-
差入保証金	-	86,320	-	-
合計	2,146,596	86,320	-	-

(注) 破産更生債権等(10,384千円)は回収時期を合理的に見積もることが困難であるため、記載しておりません。
4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	329,580	288,349	139,992	133,366	-	-
リース債務	64,411	-	-	-	-	-
合計	393,991	288,349	139,992	133,366	-	-

当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	100,000	-	-	-	-	-
長期借入金	308,629	160,272	153,646	20,280	8,740	-
リース債務	33,392	-	-	-	-	-
合計	442,021	160,272	153,646	20,280	8,740	-