有価証券報告書-第16期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、事業の円滑な遂行のための必要な資金を銀行借入により調達しております。また、資金運用については、短期的な預金等に限定しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びに金融商品に係るリスク管理体制
投資有価証券は外国企業の株式及び外国企業の社債であり、市場価格の変動リスク、為替の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体の財務状況を把握することにより管理を行っております。
営業債務である未払金は1年以内の支払期日です。借入金の使途は、運転資金及び設備投資資金であります。営業債務及び借入金は、流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)に晒されておりますが、月次で資金繰計画を作成・更新するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りです。
前事業年度(2018年12月31日)

(単位:千円)
	貸借対照表計上額(*)	時価(*)	差額
(1) 現金及び預金	2,463,138	2,463,138	―
(2) 投資有価証券	2,081	2,081	―
(3) 短期借入金	(50,000)	(50,000)	―
(4) 未払金	(71,012)	(71,012)	―
(5) 長期借入金(1年内返済予定を含む)	(344,440)	(297,529)	46,910

(*) 負債に計上されているものについては,( )で示しています。
当事業年度(2019年12月31日)

(単位:千円)
	貸借対照表計上額(*)	時価(*)	差額
(1) 現金及び預金	3,342,585	3,342,585	―
(2) 売掛金	169,308	169,308	―
(3) 投資有価証券	713	713	―
(4) 短期借入金	(50,000)	(50,000)	―
(5) 未払金	(253,275)	(253,275)	―
(6) 長期借入金(1年内返済予定を含む)	(466,656)	(434,442)	32,214

(*) 負債に計上されているものについては,( )で示しています。
(注) 1.金融商品の時価の算定方法
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、(4) 短期借入金、(5) 未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
おります。
(3) 投資有価証券
投資有価証券は株式であり、時価については取引所の価格によっております。
(6) 長期借入金(1年内返済予定を含む)
元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっ
ております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)
	前事業年度 (2018年12月31日)	当事業年度 (2019年12月31日)
非上場転換社債	666,120	328,620
関係会社株式	101,153	101,153

(1) 非上場転換社債は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時
価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3) 投資有価証券」には含めておりません。
(2) 関係会社株式は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時
価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2018年12月31日)

(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	2,462,642	―	―	―

当事業年度(2019年12月31日)

(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	3,342,585	―	―	―
売掛金	169,308	―	―	―
合計	3,511,893	―	―	―

4.借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(2018年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	50,000	―	―	―	―	―
長期借入金	33,336	11,104	―	100,000	100,000	100,000
合計	83,336	11,104	―	100,000	100,000	100,000

当事業年度(2019年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	50,000	―	―	―	―	―
長期借入金	77,776	66,672	122,208	100,000	―	100,000
合計	127,776	66,672	122,208	100,000	―	100,000