有価証券報告書-第12期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、必要な資金は自己資金で賄っております。また一時的な余資につきましては安全性の高い金融
商品に限定して保有しております。
(2)金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。長期預金は、満期日が1年超の自由金利型定期預金(コーラブル型)であります。敷金はオフィスの敷金であり、差入れ先の信用リスクに晒されております。営業債務である買掛金、未払金、未払法人税等及び未払消費税等はすべてが1年以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
イ.信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、与信管理規程に伴い営業債権について経営管理部が取引先別に期日及び残高を管理するとと
もに、入金状況を営業部門へ随時連絡しております。これにより、各取引先の財務状況悪化による回
収リスクの低減を図っております。
ロ.資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、経営管理部が適時に資金繰り計画を作成・更新することにより、流動性リスクを管理してお
ります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成25年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,020,661	1,020,661	-
(2)売掛金	102,012	102,012	-
(3)敷金	67,836	67,094	△741
資産計	1,190,509	1,189,767	△741
(1)買掛金	6,654	6,654	-
(2)未払金	40,217	40,217	-
(3)未払法人税等	72,535	72,535	-
(4)未払消費税等	10,226	10,226	-
負債計	129,634	129,634	-

当事業年度(平成26年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,889,575	1,889,575	-
(2)売掛金	135,754	135,754	-
(3)長期預金	100,000	100,048	48
(4)敷金	67,836	67,173	△662
資産計	2,193,166	2,192,552	△613
(1)買掛金	4,029	4,029	-
(2)未払金	27,091	27,091	-
(3)未払法人税等	100,018	100,018	-
(4)未払消費税等	19,397	19,397	-
負債計	150,536	150,536	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期預金
長期預金の時価については元利金の合計額を同様の新規預金を行った場合に想定される利率で割り引いて算定しております。
(4)敷金
時価については、回収可能性を反映した将来キャッシュ・フローを残存期間に対応する国債の利回り等で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)未払法人税等、(4)未払消費税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	1,020,616	-	-	-
売掛金	102,012	-	-	-
敷金	-	242	67,594	-
合計	1,122,628	242	67,594	-

当事業年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預金	1,889,520	-	-	-
売掛金	135,754	-	-	-
長期預金	-	100,000	-	-
敷金	242	67,594	-	-
合計	2,025,517	167,594	-	-