有価証券報告書-第14期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、必要な資金は自己資金で賄っております。また一時的な余資につきましては安全性の高い金融
商品に限定して保有しております。
(2)金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク
売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、長期保有目的の投資有価証券及び業務上の関係を有する株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。敷金はオフィスの敷金であり、差入れ先の信用リスクに晒されております。営業債務である買掛金、未払金、未払法人税等及び未払消費税等はすべてが1年以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
イ.信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、与信管理規程に伴い営業債権について経営管理部が取引先別に期日及び残高を管理するとと
もに、入金状況を営業部門へ随時連絡しております。これにより、各取引先の財務状況悪化による回
収リスクの低減を図っております。
ロ.市場価格の変動リスクの管理
当社は、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
ハ.資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、経営管理部が適時に資金繰り計画を作成・更新することにより、流動性リスクを管理してお
ります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(平成27年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,288,537	2,288,537	-
(2)売掛金	199,306	199,306	-
(3) 投資有価証券	32,327	32,327	-
(4)敷金	67,836	67,585	△250
資産計	2,588,006	2,587,755	△250
(1)買掛金	8,677	8,677	-
(2)未払金	52,916	52,916	-
(3)未払法人税等	100,827	100,827	-
(4)未払消費税等	48,872	48,872	-
負債計	211,295	211,295	-

当事業年度(平成28年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,746,758	2,746,758	-
(2)売掛金	223,657	223,657	-
(3) 投資有価証券	30,521	30,521	-
(4)敷金	67,718	67,718	-
資産計	3,068,654	3,068,654	-
(1)買掛金	16,497	16,497	-
(2)未払金	67,233	67,233	-
(3)未払法人税等	129,933	129,933	-
(4)未払消費税等	28,204	28,204	-
負債計	241,868	241,868	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
取引所の価格によっております。
(4)敷金
時価については、回収可能性を反映した将来キャッシュ・フローを残存期間に対応する国債の利回り等で割り引いた現在価値により算定しております。当事業年度においては、決算日現在の利回りがマイナスのため、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)未払法人税等、(4)未払消費税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,288,537	-	-	-
売掛金	199,306	-	-	-
敷金	-	67,836	-	-
合計	2,487,760	67,836	-	-

当事業年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,746,758	-	-	-
売掛金	223,657	-	-	-
敷金	-	67,718	-	-
合計	2,970,354	67,718	-	-