有価証券報告書-第19期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、必要な資金は自己資金で賄っております。また一時的な余資につきましては安全性の高い金融
商品に限定して運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。投資有価証券は、主に長期保有目的
の投資有価証券及び業務上の関係を有する株式であり、上場株式については市場価格の変動リスクに晒さ
れております。非上場株式については発行企業体の信用リスクに晒されております。営業債務である買掛
金及び未払金は1年以内の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
イ.信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、営業債権について経営管理部が取引先別に期日及び残高を管理するとともに、入金状況を営業部門へ随時連絡しております。これにより、各取引先の財務状況悪化による回収リスクの低減を図っております。投資有価証券は、定期的に発行企業体の財政状態等を把握することにより、当該リスクを管理しております。
ロ.市場価格の変動リスクの管理
当社は、投資有価証券について定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
ハ.資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、経営管理部が適時に資金繰り計画を作成・更新することにより、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注2)を参照ください。)
前事業年度(2020年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	3,019,865	3,019,865	-
(2)売掛金	110,173	110,173	-
(3)投資有価証券	32,508	32,508	-
資産計	3,162,546	3,162,546	-
(1)買掛金	30,118	30,118	-
(2)未払金	29,601	29,601	-
負債計	59,719	59,719	-

当事業年度(2021年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	3,280,647	3,280,647	-
(2)売掛金	150,149	150,149	-
(3)投資有価証券	55,624	55,624	-
資産計	3,486,421	3,486,421	-
(1)買掛金	23,828	23,828	-
(2)未払金	32,499	32,499	-
負債計	56,327	56,327	-

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに投資有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によ
っております。
(3)投資有価証券
取引所の価格によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によ
っております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年祖 (2021年3月31日)
非上場株式(※)	5,175	5,175

(※)非上場株式は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もること等ができず、時価を把握することが極
めて困難と認められるため投資有価証券には含めておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,019,865	-	-	-
売掛金	110,173	-	-	-
合計	3,130,038	-	-	-

当事業年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,280,647	-	-	-
売掛金	150,149	-	-	-
合計	3,430,796	-	-	-