繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年12月31日)	当事業年度(2020年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	4,291千円	44,444千円
繰延税金負債合計	△32,243	-
繰延税金資産の純額	128,117	415,079

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2021/03/29 15:31

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年12月31日)	当連結会計年度(2020年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	784千円	3,099千円
繰延税金負債合計	△32,243	-
繰延税金資産の純額	161,362	430,026

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、子会社清算手続きに伴い株式評価損が認容されたことによる税務上の繰越欠損金の増加とそれに伴う評価性引当額の増加であります。

2021/03/29 15:31