有価証券報告書-第11期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産に限定し、資金調達については金融機関等からの借入及び社債発行により行っております。デリバティブ取引については投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが1か月以内の支払期日であります。
有価証券及び投資有価証券は、主に株式、満期保有目的の債券、金銭の信託であり、発行体の信用リスク等に晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、与信管理規定に従い、営業債権について、取引先毎に残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の軽減を図っております。また、有価証券及び投資有価証券については、定期的に発行体の財務状況等を把握しております。
② 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、コーポレート部門が資金繰計画を適宜更新するとともに、手許流動性を一定額に維持すること等により、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価格が含まれております。当該価格の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価格が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	4,341,264	4,341,264	-
(2) 売掛金	66,126	66,126	-
(3) 有価証券	-	-	-
(4) 未収入金	398,516	398,516	-
資産計	4,805,906	4,805,906	-
(1) 買掛金	26,210	26,210	-
(2) 未払法人税等	26,469	26,469	-
負債計	52,679	52,679	-

当連結会計年度(自 平成26年4月1日 至 平成27年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	29,722,189	29,722,189	‐
(2) 売掛金	207,622	207,622	‐
(3) 有価証券	12,499,668	12,499,668	‐
(4) 未収入金	549,893	549,893	‐
資産計	42,979,373	42,979,373	‐
(1) 買掛金	92,195	92,195	‐
(2) 未払法人税等	69,899	69,899	‐
(3) 転換社債型新株予約権付社債	19,883,974	19,875,755	△8,219
負債計	20,046,069	20,037,849	△8,219

(注1) 金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、(3) 有価証券、(4)未収入金
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 買掛金 (2) 未払法人税等
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)転換社債型新株予約権付社債
元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	平成26年3月31日	平成27年3月31日
関係会社株式	7,639	9,302
関係会社出資金	2,957	2,957
非上場株式	‐	314,850

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「資産」には含めておりません。
(注3) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,341,264	-	-	-
売掛金	66,126	-	-	-
有価証券	-	-	-	-
未収入金	398,516	-	-	-
合計	4,805,906	-	-	-

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	29,722,189	‐	‐	‐
売掛金	207,622	‐	‐	‐
有価証券	12,499,668	‐	‐	‐
未収入金	549,893	‐	‐	‐
合計	42,979,373	‐	‐	‐

(注4)社債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成27年3月31日)
社債の連結決算日後の返済予定額については、連結附属明細表「社債明細表」をご参照ください。