新株予約権

有報情報

#1 その他の新株予約権等の状況（連結）

③ 【その他の新株予約権等の状況】
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。

2022/03/25 15:13

#2 会計方針に関する事項（連結）

たな卸資産
製品(受注生産品目)
個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
商品、その他の製品、半製品、原材料、仕掛品
総平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
未成工事支出金
個別法による原価法
貯蔵品
最終仕入原価法
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法
ただし、1998年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備は除く)、2016年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物、排水処理設備維持管理用の中空糸膜、地下水飲料化システム、太陽光発電設備ならびに小形風力発電設備については定額法
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。

建物及び構築物	7～60年
機械装置及び運搬具	4～20年

2022/03/25 15:13

#3 提出会社の株式事務の概要（連結）

(2) 取得請求権付株式の取得を請求する権利
(3) 募集株式および募集新株予約権の割当てを受ける権利

2022/03/25 15:13

#4 新株予約権等に関する注記（連結）

3.新株予約権等に関する事項

2022/03/25 15:13

#5 発行済株式、株式の総数等（連結）

(注) 提出日現在発行数には、2022年3月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。

2022/03/25 15:13

#6 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）

(注) 普通株式の発行済株式数の増加859,300株は、行使価額修正条項付新株予約権に係る新株予約権の権利行使によるものであります。
2.自己株式に関する事項

2022/03/25 15:13

#7 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）

(注) 1.株式分割(1:2)による増加であります。
2.新株予約権の行使による増加であります。
3.株式会社シルフィード(現:株式会社ダイキアクシス・サステイナブル・パワー)が発行していた優先配当権が付された種類株式を取得したことによる減少であります。

2022/03/25 15:13

#8 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

固定負債につきましては、設備投資への資金を確保するためにシンジケートローンの実行およびグリーンボンドの発行を行ったことにより増加しております。
純資産につきましては、前連結会計年度より発行した行使価額修正条項付新株予約権の行使により、資本金および資本準備金が増加しております。
③ キャッシュ・フローの状況

2022/03/25 15:13

#9 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

	第4四半期会計期間(2021年10月1日から2021年12月31日まで)	第17期(2021年1月1日から2021年12月31日まで)
当該期間に権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数(個)	1,338	8,593
当該期間の権利行使に係る交付株式数(株)	133,800	859,300
当該期間の権利行使に係る資金調達額(千円)	112,131	776,525
当該期間の末日における権利行使された当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の数の累計(個)	―	12,393
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の交付株式数(株)	―	1,239,300
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の平均行使価額等(円)	―	909
当該期間の末日における当該行使価額修正条項付新株予約権付社債券等に係る累計の資金調達額(千円)	―	1,126,412

2022/03/25 15:13

#10 設備の新設、除却等の計画（連結）

要な設備の新設等

(注) 1.上記金額には消費税等は含まれておりません。
2.完成後の増加能力については、合理的な算出が困難なため記載しておりません。
3.当連結会計年度後1年間における計画を記載しております。
4.顧客企業への当社プラント等の設置であります。
5.2020年2月28日に発行した無担保社債(適格機関投資家限定)の発行による調達資金であります。
6.太陽光発電設備は全国各地に設置を計画しております。また、小形風力発電設備は北海道、青森県等の各地に設置を計画しております。
7.2020年9月7日に発行した第三者割当てによる第2回新株予約権の発行による調達資金であり、資金使途の通りであります。2022/03/25 15:13

#11 重要な会計方針、財務諸表（連結）

その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
2.たな卸資産の評価基準および評価方法
(1) 製品(受注生産品目)
個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)2022/03/25 15:13

#12 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産で行い、新株予約権による増資、銀行等金融機関からの借入および社債により資金を調達しております。
(2) 金融商品の内容およびそのリスク

2022/03/25 15:13

#13 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

3.1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度(自 2020年1月1日至 2020年12月31日)	当連結会計年度(自 2021年1月1日至 2021年12月31日)
普通株式増加数(株)	56,194	138,935
(うち新株予約権(株))	(56,194)	(138,935)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含まれなかった潜在株式の概要	-	-

4.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度(2020年12月31日)	当連結会計年度(2021年12月31日)
純資産の部の合計額から控除する金額(千円)	4,753	3,398
(うち新株予約権(千円))	(3,328)	(1,979)
(うち非支配株主持分(千円))	(1,425)	(1,419)

2022/03/25 15:13