日本能率協会マネジメントセンターの繰延税金資産の推移 - 全期間

【期間】

1Q
通期
全期間

連結

2013年3月31日: 6億2466万
2014年3月31日 -9.66%: 5億6434万
2014年9月30日 +26.91%: 7億1617万
2015年3月31日 -20.6%: 5億6862万
2015年9月30日 +24.56%: 7億828万
2016年3月31日 -15.02%: 6億189万
2016年9月30日 +5%: 6億3197万
2017年6月30日 -52.61%: 2億9949万
2017年12月31日 +168.31%: 8億356万
2018年6月30日 -54.62%: 3億6463万

個別

2013年3月31日: 6億1087万
2014年3月31日 -10.88%: 5億4439万
2014年9月30日 +27.95%: 6億9656万
2015年3月31日 -19.74%: 5億5908万
2015年9月30日 +8.66%: 6億748万
2016年3月31日 -3.63%: 5億8544万
2016年9月30日 -7.97%: 5億3879万
2017年6月30日 -50.11%: 2億6881万
2017年12月31日 +182.27%: 7億5877万
2018年6月30日 -57.32%: 3億2383万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年6月30日)		当事業年度(2025年6月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	380,544	千円	330,541	千円
繰延税金負債合計	61,824	千円	69,092	千円
繰延税金資産の純額	1,423,965	千円	1,390,607	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/09/30 14:52

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年6月30日)		当連結会計年度(2025年6月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	434,725	千円	360,614	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/09/30 14:52

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産の残高は、前連結会計年度末に比べ106,165千円減少し、6,793,600千円となりました。これは主に、現金及び預金185,671千円減少、原材料及び貯蔵品102,953千円減少の一方、売掛金55,780千円増加、仕掛品71,290千円増加によるものです。
固定資産の残高は、前連結会計年度末に比べ34,548千円増加し、4,906,324千円となりました。これは主に、ソフトウエア134,244千円増加の一方、繰延税金資産31,122千円減少、機械装置及び運搬具28,962千円減少によるものです。
(負債)

2025/09/30 14:52

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1.繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2025/09/30 14:52