有価証券報告書-第30期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産で運用し、資金調達については銀行等金融機関から調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、取引先の信用リスクに晒されていますが、回収までの期間は概ね短期であり、貸倒実績率は低いものとなっています。当該リスクについては、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、取引先の状況をモニタリングし、財務状況の悪化等を把握したときは速やかに対応するなどリスク軽減に努めています。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されています。当該リスクに関して、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握し、リスク軽減に努めています。
当社グループは借入金により資金調達をしており、流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)に晒されています。当該リスクについては、経理部門にて適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、相当額の手許流動性を維持することにより、リスク軽減に努めています。
営業債務である支払手形及び買掛金は支払までの期間は概ね短期です。
差入保証金は、建物の賃借時に差し入れているものであり、差入先の信用リスクに晒されております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれていません。
前連結会計年度(2020年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	4,620,238	4,620,238	-
(2) 受取手形及び売掛金	1,607,950	1,607,950	-
(3) 投資有価証券	14,600	14,600	-
資産計	6,242,788	6,242,788	-
(1) 支払手形及び買掛金	1,199,187	1,199,187	-
(2) 短期借入金	1,000,000	1,000,000	-
(3) 長期借入金 (1年内返済予定を含む)	667,600	665,285	△2,314
負債計	2,866,787	2,864,472	△2,314

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
市場価格のある株式の時価は取引所の価格によっております。
負債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期借入金(1年内返済予定長期借入金を含む)
時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
当連結会計年度(2021年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	4,209,631	4,209,631	-
(2) 受取手形及び売掛金	1,637,777	1,637,777	-
(3) 投資有価証券	16,048	16,048	-
(4) 差入保証金	651,122	649,409	△1,713
資産計	6,514,580	6,512,867	△1,713
(1) 支払手形及び買掛金	1,115,604	1,115,604	-
(2) 短期借入金	500,000	500,000	-
(3) 未払金	738,166	738,166	-
(4) 長期借入金 (1年内返済予定を含む)	489,760	489,731	△28
負債計	2,843,531	2,843,502	△28

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
市場価格のある株式の時価は取引所の価格によっております。
(4) 差入保証金
時価については、一定の期間ごとに分類し、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標による利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(3)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金(1年内返済予定長期借入金を含む)
時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年6月30日)

(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
(1) 現金及び預金	4,620,238	-	-	-
(2) 受取手形及び売掛金	1,607,950	-	-	-
金銭債権及び満期がある有価証券合計	6,228,188	-	-	-

当連結会計年度(2021年6月30日)

(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
(1) 現金及び預金	4,209,631	-	-	-
(2) 受取手形及び売掛金	1,637,777	-	-	-
金銭債権及び満期がある有価証券合計	5,847,408	-	-	-

(注3) 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年6月30日)

(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	177,720	42,720	42,720	42,720	236,720	125,000

当連結会計年度(2021年6月30日)

(単位:千円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	239,720	18,720	18,720	212,600	-	-