有価証券報告書-第15期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建金銭債務と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建金銭債務の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建金銭債権と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建金銭債権の時価に含めて記載しております。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) | |
市場取引以外の取引 | 通貨オプション取引 | ||||
買建コール | |||||
米ドル | 18,930 | 4,056 | △843 | △843 | |
売建プット | |||||
米ドル | 9,465 | 2,028 | △292 | △292 | |
合計 | 28,395 | 6,084 | △1,136 | △1,136 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) | |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 | |||||
米ドル | 22,501 | - | 22,414 | 86 | |
買建 | |||||
米ドル | 1,434 | - | 1,343 | △91 | |
通貨スワップ取引 | |||||
受取台湾ドル、支払ユーロ | 344 | - | 336 | 8 | |
受取米ドル、支払ユーロ | 145 | - | 144 | 0 | |
通貨オプション取引 | |||||
買建コール | |||||
米ドル | 2,912 | - | 2,785 | △127 | |
売建プット | |||||
米ドル | 2,118 | - | 2,109 | 8 | |
合計 | 29,456 | - | 29,134 | △114 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
買建 | 外貨建金銭債務 | ||||
米ドル | 10,141 | - | (注) | ||
合計 | 10,141 | - | ― |
(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建金銭債務と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建金銭債務の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等のうち 1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
売建 | 外貨建金銭債権 | ||||
米ドル | 5,535 | - | (注) | ||
合計 | 5,535 | - | ― |
(注)為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている外貨建金銭債権と一体として処理されているため、その時価は、当該外貨建金銭債権の時価に含めて記載しております。